商务部：2021年两用物项出口管制内部合规指南（37页）.pdf

1、1两用物项出口管制内部合规指南两用物项出口管制内部合规指南目录前言.1一、拟定政策声明.2（一）主要内容.2（二）实施要点.21.高层主导.22.全面覆盖.33.适时更新.3（三）示例.3二、建立组织机构.6（一）主要内容.61.出口管制合规委员会.62.出口管制合规部门.73.各业务单位.7（二）实施要点.81.强化责任.82.客观独立.83.充分授权.84.合规优先.85.考核激励.9（三）示例.9三、全面风险评估.10（一）主要内容.101.经营物项情况.102.客户情况.103.技术与研发情况.114.内部运作情况。.115.出口管制相关信息情况.126.第三方合作伙伴情况.127.风

2、险防范措施.12（二）实施要点.121.全面审慎.122.定期评估.133.分级管理.13（三）示例.13四、确立审查程序.15（一）主要审查程序.151.签约前审查环节.152.签订合同环节.173.申请许可证环节.1724.履行合同环节.17（二）实施要点.181.加强最终用户和最终用途管理.182.坚持全覆盖、全流程审查.183.采取多种措施便利风险筛查.18五、制定应急措施.20（一）主要内容.20（二）实施要点.201.确保举报途径安全.202.落实奖惩制度.213.及时采取补救措施.21六、开展教育培训.22（一）主要内容.221.一般人员.222.与出口管制相关的业务部门.223

3、.出口管制合规部门.22（二）实施要点.221.全员覆盖.222.因岗施教.233.纳入考核.234.外部培训.235.形式灵活.23七、完善合规审计.24（一）审计形式.241.整体审计.242.专项审计.24（二）审计流程.24（三）实施要点.251.灵活选择内外审.252.确保审计专业性.253.以审促改抓落实.25（四）示例.25八、保留资料档案.26（一）需归档的文件.26（二）实施要点.27九、编制管理手册.28（一）手册内容.28（二）实施要点.281.视情更新.282.便于执行.293.易于获得.29附件 1：警示性行为参照表.30附件 2：审计参考表格.311前言2020 年

4、 12 月 1 日，中华人民共和国出口管制法（以下简称出口管制法）正式施行。为贯彻落实出口管制法 关于“引导出口经营者建立健全出口管制内部合规制度”的要求，规范两用物项出口行为，提高全社会出口管制合规意识和水平，商务部在深入总结我国出口管制合规工作实践和借鉴国际经验基础上，会同有关领域专家共同研究编制了两用物项出口管制内部合规指南（以下简称指南），为两用物项出口经营者（以下简称出口经营者）提供具体指引和参考。良好的出口管制内部合规制度包括九个基本要素：一是拟定政策声明，二是建立组织机构，三是全面风险评估，四是确立审查程序，五是制定应急措施，六是开展教育培训，七是完善合规审计，八是保留档案资料，

5、九是编制管理手册。本指南围绕以上九个要素对出口经营者建立健全出口管制内部合规制度提供一般性指引，出口经营者（包括高校、科研院所等相关单位）可参考指南内容，根据本单位业务特点和实际情况，建立和完善符合自身实际的出口管制内部合规制度。出口管制合规体系的建设有赖于全社会的共同参与。商务部将与社会各界加强联动协作，推动出口管制合规工作形成合力，保障和服务高水平对外开放。2一、拟定政策声明（一）主要内容：（一）主要内容：包括但不限于：阐明出口管制合规的基本目的和重要意义；承诺遵守出口管制相关法律法规；承诺任何情况下都不会从事违反出口管制相关法律法规的商业活动；明确表示对出口管制合规的支持；承诺在商业活动

6、前，对出口管制风险进行评估审查；强调员工熟悉出口管制相关规定并认真遵守的重要性，并要求员工遵守出口管制相关法律法规，任何情况下不得违规出口；列明违反出口管制相关法律法规的风险和可能受到的处罚；提供企业出口管制合规联系人及联系方式。（二）（二）实施实施要点：要点：1.1.高层主导高层主导。企业主要负责人是出口管制合规第一责任人。企业主要负责人签署政策声明，并通过公开讲话宣贯、向全体员工发送邮件、网站发布声明、组织录制相关视频等多种方式公开承诺支持合规政策，遵守合规制度，保证出口管制合规的资源投入。企业的中高层管理人员应带头践行合规政策。32.2.全面覆盖全面覆盖。声明面向全体员工（包括直接从事出