ＡＢＦ港債指數：2026中期報告.pdf

1、HIR26020010 ABF Hong Kong Bond Index Fund Interim Report 2026 HIR26020010 ABF Hong Kong Bond Index Fund Interim Report 2026 24-3-2026 17:27 24-3-2026 17:27(Vite M)(Vite M)00 C_ABF_Cover_IR2600 C_ABF_Cover_IR26 P P2 22026?目錄頁財務狀況表1綜合收益表2權益變動表3現金流量表4投資報表5投資組合變動表8表現紀錄9派息披露10相關指數成分股披露11行政121財務狀況表ABF香港創富

2、債券指數基金2026年1月31日2025年7月31日港元港元資產以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產2,568,145,2362,443,598,717應收利息29,314,37322,638,278現金和現金等價物7,178,426589,328總資產2,604,638,0352,466,826,323負債應付經紀款項6,018,704其他應付賬款710,561714,856總負債6,729,265714,856單位持有人應佔資產淨值（買入價）2,597,908,7702,466,111,467即：權益2,597,908,7702,466,111,467已發行單位總數25,518,001

3、24,085,001以買入價計算的每單位資產淨值101.81102.39附註：本基金中期報告已應用與年報相同的會計政策及計算方法。2綜合收益表截至2026年1月31日止期間ABF香港創富債券指數基金2025年8月1日至2024年8月1日至2026年1月31日2025年1月31日港元港元以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產之收益淨額22,059,3717,324,693外匯收益淨額23524雜項收入167,857301,939利息收入17,319189,152收入總額22,244,7827,815,808管理費附註21,748,7151,652,710交易費用附註130,14732,482受

4、託人費用附註1630,864592,154註冊登記費用附註113,07310,893銀行收費2,201法律和專業費用343,4485,330核數師酬金77,24475,359雜項開支附註1313,135277,112經營開支總額3,156,6262,648,241單位持有人應佔資產淨值增加及期內綜合收益總額19,088,1565,167,567附註1 於截至2026年及2025年1月31日止期間，除交易費用、受託人費用及註冊登記費用外，其他應付受託人受託人的關連人士的相關費用如下：2025年8月1日至2024年8月1日至2026年1月31日2025年1月31日港元港元雜項開支69,78768,

5、775附註2 於截至2026年及2025年1月31日止期間，除支付予經理人的管理費外，並無其他支付予經理人經理人的關連人士的費用。3權益變動表截至2026年1月31日止期間ABF香港創富債券指數基金2025年8月1日至2024年8月1日至2026年1月31日2025年1月31日港元港元期初結餘2,466,111,4672,290,615,995單位持有人應佔資產淨值增加及期內綜合收益總額19,088,1565,167,567認購單位（均衡調整除外）146,155,283123,118,202贖回單位（均衡調整除外）認購及贖回的均衡調整(796,385)773,702期內向單位持有人作出的收益分

6、派(32,649,751)112,709,147123,891,904期末結餘2,597,908,7702,419,675,466已發行單位數目單位單位承前的已發行單位數目24,085,00123,300,001期內已發行單位1,433,0001,245,000結轉的已發行單位數目25,518,00124,545,001H4現金流量表截至2026年1月31日止期間ABF香港創富債券指數基金2025年8月1日至2024年8月1日至2026年1月31日2025年1月31日港元港元經營活動已收利息收入18,056204,406已付管理費(1,745,046)(1,679,859)已付受託人費用(62