国家税务总局：中国税务年度报告（2025）（55页）.pdf

1、国 家 税务总局编中国税务年度报告（2025）1目 录目 录CONTENTS局长寄语 12025年中国税务工作概要3深入推进政治机关建设5依法依规征税收费6精准高效落实税费优惠政策8持续深化税务领域改革8着力强化税务合规管理9不断优化办税缴费服务11倾力服务国家重大发展战略14切实加强国际税收交流合作15纵深推进全面从严治党和税务干部队伍建设172026年中国税务发展战略21总体思路23工作任务23附 录25组织架构27税费制度33税收协定与税收情报网络48目录2中国税务年度报告2025专栏目录LIST OF COLUMNS 专栏1全国税务系统深入贯彻中央八项规定精神学习教育读书班 5专栏2数

2、字化转型条件下的税费征管“强基工程”9专栏3合规申报辅导 10专栏4“银税互动”10专栏5多部门常态化打击涉税违法犯罪工作机制 11专栏6“便民办税春风行动”12专栏7助力小微经营主体发展“春雨润苗”专项行动 12专栏8异地税费事项跨域办 13专栏9税费诉求解决机制 13专栏10涉税专业服务管理 14专栏11“一带一路”税收征管合作机制 15专栏12“税路通”跨境税收服务品牌矩阵 16专栏13中国OECD联合培养税务法学硕士项目 17专栏14税务人才培养 18专栏15全国税务系统基本培训暨强基培训 18专栏16全国税务系统税收业务技能大赛 193目 录表图表目录LIST OF FIGURES

3、AND TABLES表1全国税收收入（2025年）6表2 税务部门征收社会保险费收入情况（2025年）7表3 税务部门征收非税收入情况（2025年）8表4 中国税务部门对外交流情况（2025年）15表5 省级和省级以下税务局设置情况（2025年）31表6 2018年以来税务系统在职人员数量变化32表7 中国现行税种（2025年）37表8 中国现行社会保险制度（2025年）41表9 税务部门统一征收的中央非税收入项目（2025年）44表10 中国与其他国家签订的避免双重征税协定48表11内地与香港、澳门特别行政区签订的避免双重征税安排51表12 大陆与台湾签订的避免双重征税协议51表13 中国政

4、府签订的多边税收条约52表14 中国政府签订的税收情报交换协定534中国税务年度报告2025图1货物和劳务税、所得税、财产和行为税等税收收入结构（2025年）7图2国家税务总局机构设置 28图3税务机构设置 31图42018年以来税务系统在职人员数量变化 32图1目 录局长寄语各位读者朋友，大家好！中国税务年度报告（2025）正式发布了。这份报告记录了2025年中国税务部门征收税费收入、落实税费优惠政策、深化税务领域改革、加强税务合规管理、改进优化税费服务、开展国际税收交流合作等方面的情况，全面反映了一年来中国税务部门推动中国式现代化税务实践迈出新的坚实步伐。在此，我谨代表中国国家税务总局，向

5、所有关心支持中国税务事业发展的国内外朋友致以衷心感谢！2025年，全国税务系统坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻党中央决策部署，认真落实国务院各项工作要求，扎实推动税务工作取得新进展新成效，为“十四五”圆满收官贡献了税务力量。我们依法依规征税收费，征收各项税费收入33.1万亿元，进一步夯实国家发展财力基础；深入纠治违规招商引资和“开票经济”涉税问题，推动互联网平台企业涉税信息报送规定出台实施，在服务全国统一大市场建设中发挥了积极作用；深入实施数字化转型条件下的税费征管“强基工程”，狠抓纳税申报管理、政策适用管理等基础工作，大力改进优化办税缴费服务，有力提升税费治理效能；着力

6、深化税务领域改革，中共中央办公厅、国务院办公厅印发的关于进一步深化税收征管改革的意见确定的改革任务全面完成，推动增值税法实施条例顺利出台，规范税收优惠政策取得积极进展，社会保险费和非税收入征管2中国税务年度报告2025改革有序推进，服务高质量发展持续加力；精准高效落实结构性减税降费政策，支持科技创新和制造业发展的主要优惠政策减税降费退税超2.8万亿元，有效促进新质生产力发展；加强重点领域税收监管和税务稽查，严肃查处并常态化曝光各类涉税违法行为，经营主体税法遵从度明显提升；深度参与国际税收治理与合作，不断深化“一带一路”税收征管合作机制建设，持续打造“税路通”跨境税收服务品牌，优化完善出口退税、