日发精机：2023年三季度报告.PDF

1、 浙江日发精密机械股份有限公司 2023 年第三季度报告 1 证券代码：002520 证券简称：日发精机 公告编号：2023-078 浙江日发精密机械股份有限公司浙江日发精密机械股份有限公司 20232023 年第三季度报告年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：重要内容提示：1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的

2、真实、准确、完整。3、第三季度报告是否经过审计 是 否 一、主要财务数据一、主要财务数据 （一）（一）主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元）553,262,690.72 7.87%1,445,662,288.43-4.58%归属于上市公司股东的净利润（元）-7,783,452.67 99.34%-54,696,464.45 95.22%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-11,258,634.44 98.27%-61,488,8

3、64.00 90.34%经营活动产生的现金流量净额（元）234,480,991.78-29.74%基本每股收益（元/股）-0.01 99.30%-0.07 94.81%稀释每股收益（元/股）-0.01 99.30%-0.07 94.81%加权平均净资产收益率-0.38%37.75%-2.53%35.20%本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元）5,120,467,583.97 5,957,833,352.21-14.05%归属于上市公司股东的所有者权益（元）2,111,900,522.37 2,209,484,239.65-4.42%浙江日发精密机械股份有限公司 2023

4、年第三季度报告 2（二）（二）非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）666,861.44 574,761.70 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免-46,510.31 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）3,458,838.72 6,868,779.22 委托他人投资或管理资产的损益 -319,875.93 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-131,741.38-134,7

5、35.66 减：所得税影响额 518,777.01 882,791.95 少数股东权益影响额（税后）-合计 3,475,181.77 6,792,399.55-其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 公司不存在将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。（三）（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因主要会计数据和财

6、务指标发生变动的情况及原因 适用 不适用 1 1、资产负债表、资产负债表（1）货币资金比年初减少 75.30%，主要是偿还到期借款及因公司回购国家制造业基金持有的日发机床股权，支付国家制造业基金相关的本息所致；（2）交易性金融资产比年初减少 100%，主要是理财产品到期赎回所致；（3）衍生金融资产比年初减少 56.29%，主要是持有利率及汇率波动导致衍生品期末公允价值变动所致；（4）应收票据比年初减少 34.63%，主要是应收票据背书结算供应商款项增加，导致应收票据余额减少；（5）应收账款融资比年初增加 255.77%，主要是以票据结算的供应商采购款增加所致；（6）预付账款比年初增加 169.