山东黄金招股说明书附录.PDF

1、 山东黄金矿业股份有限公司 招股说明书111山东黄金矿业股份有限公司首次公开发行股票招 股 说 明 书 附 录 发行人：山东黄金矿业股份有限公司 办公场所：山东省济南市解放路 1 6 号 办公场所：山东省济南市泉城路 1 8 0 号 主承销商：天同证券有限责任公司审 计 报 告乾聚审字 2 0 0 3 8 1 号山东黄金矿业股份有限公司全体股东：我们接受委托，审计了贵公司 2 0 0 3年 5 月 3 1日、2 0 0 2年 1 2月 3 1日、2 0 0 1年 1 2月 3 1日、2 0 0 0年 1 2月 3 1日的资产负债表和合并资产负债表及 2 0 0 3年 1-5月、2 0 0 2

2、年度、2 0 0 1 年度、2 0 0 0 年度的利润表和合并利润表及 2 0 0 3 年 1-5 月、2 0 0 2年度、2 0 0 1 年度、2 0 0 0 年度的利润分配表和合并利润分配表及 2 0 0 2 年度、2 0 0 3年1-5月的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。我们认为，上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2 0 0 3 年 5

3、月 3 1 日、2 0 0 2 年 1 2 月 3 1 日、2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日、2 0 0 0 年 1 2月 3 1 日的财务状况和 2 0 0 3 年 1-5 月、2 0 0 2年度、2 0 0 1 年度、2 0 0 0 年度的经营成果及 2 0 0 2年度、2 0 0 3 年 1-5月的现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。山东乾聚有限责任会计师事务所 中国注册会计师：孙小波 中国注册会计师：粱益胜 中国烟台 二三年六月二十七日山东黄金矿业股份有限公司会计报表附注山东黄金矿业股份有限公司 第1 页 共 3 7 页山东黄金矿业股份有限公司会计报表附注 一、公司

4、基本情况山东黄金矿业股份有限公司（以下简称“公司”）是根据山东省经济体制改革委员会鲁体改企字 2 0 0 0 第 3号文关于同意设立山东黄金矿业股份有限公司的批复，由山东黄金集团有限公司、山东招金集团公司、山东莱州黄金（集团）有限公司、济南玉泉发展中心、山东金洲矿业集团有限公司（原乳山市金矿）等五家法人单位共同发起设立的。山东黄金集团有限公司根据资产重组方案以 1 9 9 9年 9月 3 0日的资产及相关负债所产生的净资产投入拟成立的山东黄金矿业股份有限公司，由山东正源会计师事务所有限公司评估。山东省国有资产管理局鲁国资评字 1 9 9 9 第 1 5 7号文关于山东黄金集团有限公司资产评估项

5、目审核意见的通知确认其资产总额为 3 1,8 2 7.1 1万元，负债总额为 1 7,3 8 4.7 8万元，净资产总额为 1 4,4 4 2.3 3万元。山东招金集团公司、山东莱州黄金（集团）有限公司以货币方式各投入1 4 8.8 9 万元，济南玉泉发展中心、山东金洲矿业集团有限公司以货币方式分别投入 8 9.3 3 4万元和 5 9.5 5 6万元，共计 4 4 6.6 7万元。根据山东省国有资产管理局鲁国资企字 1 9 9 9 第 6 0号文，将五家发起人投入股份公司的净资产 1 4,8 8 9 万元，按 6 7.1 6%的比例折股本 1 0,0 0 0 万股。公司注册资本为人民币 1

6、0,0 0 0万元，其中山东黄金集团有限公司出资 9,7 0 0万元，占总股本的 9 7%；山东招金集团公司出资 1 0 0万元，占总股本的 1%；山东莱州黄金（集团）有限公司出资 1 0 0万元，占总股本的 1%；济南玉泉发展中心出资 6 0万元，占总股本的 0.6%；山东金洲矿业集团有限公司出资 4 0万元，占总股本的 0.4%。公司已于 2 0 0 0年 1月 3 1日领取注册号为3 7 0 0 0 0 1 8 0 5 9 4 3 的营业执照，公司注册地：济南市解放路 1 6 号。公司的行业性质为黄金行业，公司的经营范围:黄金地质探矿、开采、选冶；贵金属、有色金属制品、黄金珠宝饰品提纯、