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1、 1 香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告之內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就因本公告全部或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。CAA Resources Limited優 庫 資 源 有 限 公 司*（於開曼群島註冊成立的有限公司）（股份代號：02112）公告茲提述本公司截至二零二零年十二月三十一日止年度之年報（年報），當中載有（其中包括）年報第65至68頁之 無法表示意見 及 無法表示意見之基礎 等節、年報第81至82頁之綜合財務報表附註2以及年報內所載本公司企業管治報告（企業管治報告）。除非另有所指，本公告內

2、所用詞彙與年報內所界定者具有相同涵義。董事會謹此就上述本集團核數師（核數師）於年報內所述 無法表示意見（無法表示意見）以及企業管治報告提供更多資料如下：從企業管治角度討論本公司持續經營問題茲提述企業管治報告，董事會謹此就企業管治報告補充額外披露。誠如企業管治報告所述（年報第18頁），為提高本公司的問責性及透明度，董事會致力維持合適的企業管治常規，從而保護其股東利益及確保本公司遵守最新法定規定及專業標準。2 誠如年報隨付獨立核數師報告所披露，核數師對本公司截至二零二零年十二月三十一日止年度之綜合財務報表發表無法表示意見，有關詳情載於年報第65至68頁以及第81至82頁之綜合財務報表附註2。無法表

3、示意見之更多資料董事會留意到對本集團截至二零二零年十二月三十一日止年度之財務報表發表非無保留意見乃根據 無法表示意見 而有保留，乃主要由於多個不確定事項之間可能相互影響（即針對本集團之法律行動之結果、債權人可能因本集團貸款交叉違約而針對本集團採取行動以及對本集團若干貿易應收款項可收回程度之不明朗因素），導致核數師對本集團持續經營有疑慮。董事會認為，該等描述乃事實情況，且截至本公告日期，年報第65至68頁所載核數師所提出事項的事實背景並無重大變動。然而，董事會謹此向本公司股東提供有關本集團已針對無法表示意見採取措施的最新資料。針對無法表示意見所採取措施於本公告日期，本公司已針對無法表示意見採取下

4、列措施：1.本公司一直與本集團所有債權人積極磋商，使彼等不會要求即時償還貸款或在發生違約事件的情況下針對本公司進一步採取行動。目前為止，僅一名債權人（一通投資者有限公司）已向香港高等法院遞交清盤呈請（即清盤呈請），惟若干其他債權人並不同意於目前階段將本公司清盤。此外，某一名投資者已表示有意重組本集團債務。於本公告日期，清盤呈請之下一次聆訊訂於二零二一年六月二十一日舉行。有關針對本公司的清盤呈請之詳情，請參閱日期為二零二一年三月十九日、二零二一年五月五日及二零二一年五月三十一日之公告。3 2.本集團表現受到COVID-19不利影響（包括但不限於對本集團產品的需求於二零二零年年初大幅下降）。然而，

5、本集團自二零二零年第四季已逐漸復甦，且自二零二一年年初一直與本集團客戶及供應商訂立新的長期協議，將會擴展本集團銷量及採購，為本集團產生新的現金流。3.就未償還貿易應收款項而言，本集團於二零二一年三月十日針對有關客戶在香港高等法院啟動法律程序索取約216,571,000美元之款項。本集團將繼續致力使用適當法律途徑向債務人收回其他的貿易應收款項，期望加速收回貿易債款。4.本集團將繼續積極採取措施，透過不同渠道（包括削減差旅費、專業費用及雜項開支）控制行政成本。管理層及審核委員會相信，倘於二零二一年妥為有效實施上列措施，且倘本公司能向核數師提供充分審計證明，證明本集團由二零二一年十二月三十一日起的未

6、來十二個月將會有充足營運資金，則基於本集團之財務狀況、業務及投資並無不利變動或可解除無法表示意見。與此同時，本公司會與專業人士密切合作，制訂可行的債務重組計劃，以一次過解決現金流問題。本集團將考慮一切可用法律途徑，如向開曼群島法院提交申請就重組目的委任清盤人。董事會對上述措施有效程度之意見董事會謹此強調，自二零二零年起已實施上述措施，惟或需時間方見成效。此外，自二零二零年年初突然爆發COVID-19疫情使該等措施之成效受到極大阻礙，使本公司與債權人及貸款人磋商時處於困境。因此