浙江东日股份有限公司2002年年度报告(46页).PDF

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1、 0 浙江东日股份有限公司 2 0 0 2 年度报告正文 浙江东日股份有限公司董事会 2 0 0 3年 4月 1 1日 1重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司负责人董事长滕增寿先生、财务负责人兼会计主管陈琦女士声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。目 录 一、公司基本情况 2 二、会计数据和业务数据摘要 3 三、股本变动及主要股东情况介绍 5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 7 五、公司治理结构 9 六、股东大会情况简介 1 0 七、董事会报告 1 1 八、监事会报

2、告 1 5 九、重大事项 1 6 十、财务报告 1 8 十一、备查文件 3 8 2一、公司基本情况 (一)公司法定中文名称:浙江东日股份有限公司 公司的法定英文名称:ZHE JIANG DONG RI LIMITED COMPANY 英文名称缩写:ZJDR(二)法定代表人姓名:滕增寿(三)董事会秘书:张乘东 董事会证券事务代表:陈 琦 联系电话:0577 88812155 传 真:0577 88822336 电子信箱: 联系地址:浙江省温州市矮凳桥 92 号 公司注册地址:浙江省温州市矮凳桥 92 号 公司办公地址:浙江省温州市矮凳桥 92 号 邮政编码:325003 公司网址:HTTP:/.

3、公司电子信箱:(四)年度报告披露指定媒体与备置地点:指定报纸:中国证券报、上海证券报 网站:HTTP:/ 公司年报备置地点:公司证券部(五)公司股票上市交易所:上海证券交易所 股票简称:浙江东日 股票代码:600113(六)公司的其他有关资料 1、公司首次注册登记日期:1997 年 10 月 6 日 地点:浙江省工商行政管理局 2、企业法人营业执照注册号:3300001001272 3、税务登记号码:国税浙字 33030071095874X 地税浙字 330300142945341 4、公司聘请的会计师事务所名称:浙江天健会计师事务所 办公地址:杭州市文三路 388 号钱江科技大厦 15-20

4、 层 3二、会计数据和业务数据摘要 (一)本年度主要会计数据(单位:人民币元)序号 项 目 2002 年 (1)利润总额 6,875,403.93 (2)净利润 4,479,843.17(3)扣除非经常性损益后的净利润 3,682,233.78(4)主营业务利润 18,784,171.42(5)其他业务利润 3,326,917.56(6)营业利润 8,306,148.41(7)投资收益-272,745.99(8)补贴收入 _(9)营业外收支净额-1,157,998.49(10)经营活动产生的现金流量净额 36,680,855.04(11)现金及现金等价物净增加额-8,268,844.04 注:

5、扣除后非经常性损益项目和金额(1)营业外支出 120,296.16(2)营业外收入-122,786.30(3)财务费用-800,000.00(4)抵免所得税-4,880.75 (二)近三年的主要会计数据和财务指标 单位:人民币元 2000 年度 序 号 指 标 项 目 单 位 2002 年度 2001 年度 调整前 调整后 1 主营业务收入 元 4 1,5 2 9,6 6 1.2 3 6 6,6 6 3,9 8 1.6 2 1 0 1,2 3 9,8 1 6.0 8 1 0 1,2 3 9,8 1 6.0 8 2 净 利 润 元 4,4 7 9,8 4 3.1 7 2,4 3 0,4 6 7.

6、2 5 1 5,1 2 1,1 5 9.2 4 1 5,1 2 1,1 5 9.2 4 43 扣除非经常性损益后的净利润 元 3,6 8 2,2 3 3.7 8 2,7 1 8,2 3 6.3 8 1 5,1 2 1,1 5 9.2 4 1 5,1 2 1,1 5 9.2 4 4 每股收益(摊薄)元/股 0.0 4 0.0 2 0.1 3 0.1 3 5 每股收益(加权)元/股 0.0 4 0.0 2 0.1 3 0.1 3 6 每股收益(扣除非经常性损益)元/股 0.0 3 0.0 2 0.1 3 0.1 3 7 净资产收益率(摊薄)%1.2 5 0.6 9 4.2 4 4.3 0 8 净资

7、产收益率(加权)元/股 1.2 6 0.6 9 4.1 9 4.1 1 9 扣除非经常性损益净资产收益率(摊薄)%1.03 0.77 4.24 4.30 10 扣除非经常性损益净资产收益率(加权)%1.03 0.77 4.06 4.11 11 每股经营活动产生的现金流量净额 元 0.31 0.02 0.40 0.40 财务指标 2002年12月31 日 2001年12月31 日 2000年12月31 日 2000年12月31 日 1 总 资 产 元 409,941,858.37 431,100,856.82 435,746,844.71 431,124,005.86 2 股 东 权 益 元 3

8、58,603,047.51 354,104,873.22 356,297,244.82 351,674,405.97 3 每股净资产 元/股 3.04 3.00 3.02 2.98 4 调整后每股净资产 元/股 3.02 2.97 3.00 2.96 (三)利润表附表:净资产收益率(%)每股收益(元股)报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.24 5.27 0.16 0.16 营业利润 2.32 2.33 0.07 0.07 净利润 1.25 1.26 0.04 0.04 扣除非经常性损益后的净利润 1.03 1.03 0.03 0.03 5 (四)股东权益变动情

9、况:项 目 股 本 资本公积 法 定 盈余公积 法 定 公益金 未分配 利 润 合 计 期初数 118,000,000 216,038,422.86 8,496,645.02 8,496,645.02 3,073,160.32 354,104,873.22 本期增加 18,331.12 298,484.32 298,484.32 3,882,874.53 4,498,174.29 本期减少 期末数 118,000,000 216,056,753.98 8,795,129.34 8,795,129.34 6,956,034.85 358,603,047.51 变动原因:1、资本公积增加系本期经批

10、准将不必支付的应付款项净额转入。2、法定盈余公积增加系本期按照规定提取所致。3、法定公益金增加系本期按照规定提取所致。4、未分配利润增加系本期净利润转入所致。三、股本变动和主要股东情况介绍 (一)股本变动情况:1、公司报告期内股份变动情况表:本期变动增减(十,)期初数 配股 送股 公 积 金转 股 其他 小计 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 78,000,000 78,000,000 其中:国家拥有股份 境内法人持有股份 78,000,000 78,000,000 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 78,000,000 78,

11、000,000 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 40,000,000 40,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 40,000,000 40,000,000 三、股份总数 118,000,000 118,000,000 6 2、股票发行情况与上市情况:公司于 1997 年 9 月 22 日,在上海证交所,以上网发行方式,首次公开发行人民币普通股 A 种股票 4000 万股,发行价格为 5.75 元。并于 1997 年 10 月 21日,公司 A 种股票为 4000 万股,获准在上交所上市交易,当天上市开盘价为 10.90元。本公司没有

12、配售内部职工股。(二)股东情况介绍:1、股东总数 截止 2002 年 12 月 31 日,公司股东总数为 23147 户,其中国有法人股东 1户,社会公众股 23146 户。公司没有内部职工股东。公司董事、监事、高级管理人员均没持有本公司股份。2、主要股东持股情况(前十名股东):名次 股东名称 期末持股数量(股)变动增成情况 持股比例(%)质押冻结情况 股份性质 1 浙 江 东 方 集团公司 78,000,000 无 66.10 无 法人股 2 上海财政证券公司 453,956 不详 0.38 不详 社会公众股 3 李 强 259,800 不详 0.22 不详 社会公众股 4 张莉萍 151,

13、800 不详 0.13 不详 社会公众股 5 裕华基金 142,565 不详 0.12 不详 社会公众股 6 王心贵 141,633 不详 0.12 不详 社会公众股 7 庞 捷 121,000 不详 0.10 不详 社会公众股 8 吕梅芳 120,000 不详 0.10 不详 社会公众股 9 杜建呀 120,000 不详 0.10 不详 社会公众股 10 潘爱琼 120,000 不详 0.10 不详 社会公众股 注:浙江东方集团公司所持国有法人股 7800 万股代表国家持有。未知前十名股东之间不存在关联关系。3、公司控股股东情况介绍:控股股东名称:浙江东方集团公司 法定代表人:滕增寿 公司成

14、立日期:1989 年 5 月 15 日 注册号:145037410 注册资本:12,124.42 万元 公司类别:国有独资 7 经营范围:卫生洁具、造船、化工气体、建筑机械、电镀、装潢装修、房地产等。本公司控股股东浙江东方集团公司为国有独资公司。4、报告期内,本公司控股股东未发生变化。四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)董事、监事、高级管理人员基本情况:姓 名 职 务 性 别 年 龄 任期起止日期 年 初持股数 年 末持股数 滕增寿 董 事 长 男 6 4 2 0 0 0.1 2-2 0 0 3.1 1 0 0 刘时正 副董事长 男 5 9 2 0 0 0.1 2-2 0 0 3.1

15、 1 0 0 郑念鸿 副董事长、总经理 男 5 1 2 0 0 0.1 2-2 0 0 3.1 1 0 0 程步进 董 事 男 6 5 2 0 0 0.1 2-2 0 0 3.1 1 0 0 贾廉星 董事、副总经理 男 6 3 2 0 0 0.1 2-2 0 0 3.1 1 0 0 马大观 董事、副总经理 男 6 0 2 0 0 0.1 2-2 0 0 3.1 1 0 0 柯永波 董 事 男 6 4 2 0 0 0.1 2-2 0 0 3.1 1 0 0 王伯华 董 事 男 4 0 2 0 0 0.1 2-2 0 0 3.1 1 0 0 朱云龙 董 事 男 4 2 2 0 0 1.4-2 0

16、0 3.1 1 0 0 许永斌 独立董事 男 4 0 2 0 0 2.4-2 0 0 3.1 1 0 0 沈玉平 独立董事 男 4 6 2 0 0 2.4-2 0 0 3.1 1 0 0 张乘东 董事、董秘 男 4 2 2 0 0 0.1 2-2 0 0 3.1 1 0 0 陈 琦 财务总监 女 4 1 2 0 0 0.1 2-2 0 0 3.1 1 0 0 冯炳辉 监事会主席 男 6 7 2 0 0 0.1 2-2 0 0 3.1 1 0 0 周 前 监 事 男 4 2 2 0 0 0.1 2-2 0 0 3.1 1 0 0 季日华 监 事 男 5 1 2 0 0 0.1 2-2 0 0 3

17、.1 1 0 0 周 斌 监 事 男 5 3 2 0 0 0.1 2-2 0 0 3.1 1 0 0 徐惠芳 监 事 女 5 2 2 0 0 0.1 2-2 0 0 3.1 1 0 0 8由于公司不配售内部职工股,因而以上董事、监事及高级管理人员均不持有本公司股票。(二)年度报酬情况 公司董事、监事和高管人员的报酬执行的是本公司制定的绩效考核工资制度,基本工资按月发放,奖金按月予发,年终根据业绩实绩清算。公司董事长滕增寿、副董事长刘时正、董事程步进、柯永波、监事会主席冯炳辉、监事周前、徐惠芳不在本公司领取报酬,在控股股东单位领取报酬。公司董事、监事和高管人员年度报酬总和为 1 8.8 万元。公

18、司收入金额最高的三位董事亦高管人员最高报酬总和为 1 1.2 万元。董事、监事、高级管理人员年度报酬区间:3.6 万元以上 3 人,2 万元以上 4 人。根据 2 0 0 1 年度股东大会决议,给予每位独立董事每年 3 万元人民币(含税)的津贴。独立董事出席公司董事会会议和股东大会的差旅费及按公司章程履行职权所需的费用均由公司承担。(三)报告期内董事、监事、高级管理人员变化情况:2 0 0 2 年 3 月 1 9 日,公司第二届第四次董事会会议审议通过关于提名沈玉平、许永斌先生为公司独立董事候选人的议案,经 2 0 0 1 年年度股东大会审议通过聘任沈玉平、许永斌先生为本公司本届独立董事。(四

19、)员工情况 截止 2 0 0 2 年 1 2 月 3 1 日,公司在职员工总数 7 9 人,其中生产人员 3 0 人,销售人员 8人,技术人员 8人,财务人员 5人,行政人员 2 8。公司现无退离休人员。9五、公司治理结构情况 (一)公司治理情况 公司严格按照公司法、证券法和中国证监会有关法律法规的要求,先后制订和修改了 公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、公司治理纲要、信息披露管理制度等,不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。按照中国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日发布的上市公司治理准则等规范性文件的要求,公司治理

20、情况如下:1、关于股东与股东大会:公司能够确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位,确保所有股东能够充分行使自己的权利;能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会,公司关联交易公平合理,并已予以充分披露。2、关于控股股东与公司的关系:控股股东行为规范,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动;公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”,公司具有独立完整的业务及自主经营能力;公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。3、关于董事与董事会:公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选举董事,并将进一步完善董事的选聘程序;各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股

21、东大会,能够积极参加有关培训,熟悉有关法律、法规,了解作为董事的权利、义务和责任。4、关于监事和监事会:公司监事会能够认真履行自己的职责,能够本着对股东负责的精神,对公司财务以及公司董事、经理和高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。5、关于相关利益者:公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工等其他相关者的合法权益,共同推动公司持续、健康地发展。6、关于信息披露与透明度:公司指定董事会秘书负责信息披露工作,负责接待股东来访及咨询;公司能够严格按照法律、法规和 公司章程的规定,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,并确保所有股东有平等的机会获取信息;公司能够按照有关规定,及时披露大股东或

22、公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。7、存在的差异及改进措施:目前公司暂未设立战略、提名、薪酬与考核委员会,主要原因是公司现在的设置及内控措施已能满足公司正常运转及发展的需要。公司将在适当时机建立专门委员会。(二)独立董事履行职责情况:公司董事会已按照中国证监会发布的 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的规定要求,于 2002 年 4 月 27 日召开 2001 年年度股东大会选聘沈玉平先生、许永斌先生为公司独立董事。独立董事能够按照关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见、公司章程等相关规定的要求,参加股东大会、董事会,认真审议股东大会、董事会的各项议案,对公司的重大事项及时出具

23、专项意见。(三)报告期内,本公司已做到了与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的“五分开”:1、业务:公司独立从事业务经营,对控股股东及其关联企业不存在依赖关 10系,不存在从事相同或相近业务的情况。2、人员:公司与控股股东在人员的管理和使用上已独立于控股股东。3、资产:公司拥有独立于控股股东的生产系统、配套设施、房屋所有权、土地使用权等有形和无形资产。4、机构:公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位,控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系,各自的内部机构独立运作。5、财务:公司拥有独立的财务部门和财务人员,并建立了独立会计核算系统和财务管理制度,并设有独立的银行帐户

24、,依法独立纳税。六、股东大会情况 本报告期内,公司共召开二次股东大会,即一次年度股东大会和一次临时股东大会。(一)2001 年年度股东大会于 2002 年 4 月 27 日,在本公司第一会议室召开,出席会议的股东共 16 名,代表股份 7,800 万股,占公司股份总额的 66.1,符合公司法和有关法规的规定,本次大会有效。会议以记名投票方式通过了以下决议:1、审议通过了公司 2001 年度报告及其摘要;2、审议通过了公司 2001 年度董事会工作报告;3、审议通过了公司 2001 年度财务决算报告和 2002 年度财务预算报告;4、审议通过了公司 2001 年度利润分配预案;5、审议通过了公司

25、 2001 年度监事会工作报告;6、审议通过了公司修改公司章程的议案;7、审议通过了公司独立董事制度;8、审议通过了公司关于提名沈玉平、许永斌先生为公司独立董事候选人的议案;9、审议通过了公司关于独立董事津贴标准的预案;10、审议通过了公司续聘浙江天健会计师事务所为公司 2002 年度审计中介机构的提案;有关决议详见 2002 年 4 月 30 日中国证券报 上海证券报。(二)2002 年第一次临时股东大会于 2002 年 9 月 10 日,在公司第一会议室召开,参加表决的股东共3名,代表股份7802万股,占公司总股份数的66.12%,符合公司章程和有关法规的规定,本次大会有效。会议以记名投票

26、的方式表决通过了如下决议:1、批准公司重大资产置换暨关联交易的议案;2、批准公司与浙江东方集团公司共同出资设立浙江东日科技教育发展有限公司的提案;3、批准提请股东大会授权董事会办理与本次资产置换有关事项的提案;有关决议详见 2002 年 9 月 11 日中国证券报 上海证券报。(三)选举更换公司董事、监事的情况 11 1、2002 年 4 月 27 日,公司召开了 2001 年年度股东大会,选举沈玉平、许永斌先生担任本公司的独立董事。七、董事会报告 (一)公司报告期内的经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务范围:离心浇铸 HOBAS 管道系列及配件的制造、销售以及物业管理和药品

27、生产等。(1)报告期内公司分产品、地区主营业务利润构成情况。按产品分:(单位:元)项 目 主营业务收入 构成 主营业务利润 构成 市场租赁业务 16,562,133.11 39.88 12,882,946.99 64.86 管道及配件销售业务 16,930,486.07 40.77 4,086,379.22 20.57 玻璃钢制品销售业务 4,429,232.04 10.66 1,513,017.20 7.61 教育设施租赁及后勤服务 3,080,266.68 7.42 1,729,957.49 8.71 制药销售业务 527,543.33 1.27-348,193.23-1.75 合 计 4

28、1,529,661.23 100 19,862,107.67 100 按地区分:项 目 主营业务收入 比例 主营业务利润 比例 浙江地区 29,023,946.12 69.89%16,584,231.25 83.50%福建地区 471,795.00 1.13%117,949.00 0.59%其 他 12,033,920.11 28.98%3,159,927.42 15.91%合 计 41,529,661.23 100%19,862,107.67 100%(2)占主营业务收入或主营业务利润总额 10以上的主要产品情况:项 目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 市场租赁 16,562,133.1

29、1 3,679,186.12 77.79%管道及配件 16,930,486.07 12,844,106.85 24.14%玻璃钢制品 4,429,232.04 2,916,214.84 34.16%合 计 37,921,851.22 19,439,507.81 48.74%(3)报告期内主营业务或其结构、主营业务盈利能力较前一报告期发生变化情况。为了改善和调整公司的资产结构和产业结构,增强公司的盈利能力与发展后劲,本公司将其所属浙江东日股份有限公司管道公司整体资产、负债与浙江东方集团公司拥有的浙江东方学院部分资产实施置换。通过本次置换,将置入的资产与浙江东方集团公司合资设立浙江东日科技教育发展

30、有限公司。公司从 HOBAS管道及玻璃钢制品产业中完全退出,进入收益相对稳定、前景较好的教育产业领 12域。详见“第九节重要事项(二)报告期内收购及出售资产情况”。2、主要控股子公司及参股公司的经营情况及业绩(1)浙江东日科技教育发展有限公司 该公司是 2002 年 9 月成立的有限责任公司,注册资本 1.7 亿,经营期限为2002 年 9 月 13 日2012 年 9 月 12 日。本公司拥有其 89.41%的权益,浙江东方集团公司拥有其余 10.59%的权益。该公司经营范围为教育产业、计算机网络开发、技术转让。经浙江天健会计师事务所审计,截止 2002 年 12 月 31 日,该公司总资产

31、为19,258.96 万元,净资产 17,129.37 万元,2002 年实现净利润 129.37 万元。(2)四川自贡浙江东方集团实业有限公司 该公司是 2000 年 12 月成立的有限责任公司。注册资金 2100 万元,本公司拥有其 33.33%的权益,该公司经营范围为房地产开发经营、室内外装璜装修、销售建筑材料、装璜材料。经浙江天健会计师事务所审计,截止 2002 年 12 月 31 日,该公司总资产为13,113.70 万元,净资产为 1,646.88 万元,2002 年实现净利润93.17 万元。因根据企业会计制度规定,其大部分预收帐款尚不能确认为 2002 年的收入,但期间费用需计

32、入当年损益。3、公司主要供应商、客户情况 公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购金额的比例为 82%;公司前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 40.86%。4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 随着市场竞争的日趋激烈,作为本公司主营业务之一 H O B A S 玻璃钢管道生产与销售,其市场竞争力不强,直接影响公司盈利水平。解决方案:公司通过资产置换从玻璃钢管道产业中完全退出,进入收入相对稳定的教育产业,从而实现资产与业务优化组合,提高公司盈利水平。(二)公司投资情况 1、报告期内公司无募集资金或报告期之前募集资金的使用情况。2、非募集资金的投资项目情况。药厂易地技改项目:截止 1

33、2 月底,报告期内发生投资总额为 2 1 5.5 3 万元。工程已完成,于 9 月份投入试生产。(三)公司财务状况 项目 2 0 0 2 年 2 0 0 1 年 增减幅度(%)变动原因 总资产 4 0 9,9 4 1,8 5 8.3 7 4 3 1,1 0 0,8 5 6.8 2 -4.9 1%负债减少 股东权益 358,603,047.51 354,104,873.22 1.27%净利润增加 主营业务利润 1 8,7 8 4,1 7 1.4 2 2 1,9 2 3,0 3 8.8 7 -14.32%主营业务收入下降 净利润 4,4 7 9,8 4 3.1 7 2,4 3 0,4 6 7.2

34、5 84.32%营业利润增加 现金及现金等价物净增加额-8,2 6 8,8 4 4.0 4 1,7 5 1,9 6 8.2 8 571.97%负债减少(四)生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司经营的影响 报告期内公司所处行业的宏观政策及法规未发生重大的或对公司经营产生实质性影响的变化。13 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 本报告期内共召开 8 次董事会会议,具体内容及决议如下:_2002 年 3 月 19 日,公司第二届第四次董事会会议在公司第一会议室召开,会议审议通过了以下议案:(1)审议公司 2001 年度董事会工作报告;(2)审议公司 2001 年度监事会工作

35、报告;(3)审议公司 2001 年度财务决算报告和 2002 年度财务预算报告;(4)审议公司 2001 年度利润分配预案;(5)审议公司 2001 年度报告正文及摘要;(6)审议公司修改公司章程的议案;(7)审议公司独立董事制度;(8)审议公司关于提名沈玉平、许永斌先生为公司独立董事候选人的议案;(9)审议公司关于独立董事津贴标准的预案;(10)审议续聘浙江天健会计师事务所审计中介机构;(11)审议通过了召开2001年度股东大会时间及提交股东大会表决的有关文件;详见 2002 年 3 月 22 日中国证券报 上海证券报。_2002 年 4 月 17 日,公司第二届第五次董事会会议在公司第一会

36、议室召开,会议审议通过公司 2002 年第一季度报告。_2002 年 5 月 9 日,公司第二届第六次董事会在公司第一会议室召开,审议通过了以下议案:(1)审议通过了关于本公司资产置换的议案;(2)审议通过了关于本公司与浙江东方集团公司共同出资设立浙江东日科技教育发展有限公司的议案;(3)审议通过了关于公司资产置换涉及的关联交易和形成同业竞争问题的说明;(4)审议通过了关于提请股东大会授权董事会办理与本次资产置换有关事项的议案;详见 2002 年 5 月 14 日中国证券报 上海证券报。_2002 年 6 月 29 日,公司第二届第七次董事会在公司第一会议室召开,审议通过了以下议案:(1)审议

37、通过了公司治理纲要的议案;(2)审议通过了关于证监会、国家经贸委开展上市公司建立现代企业制度检查的自查报告的议案;详见 2002 年 7 月 2 日中国证券报 上海证券报。_2002 年 7 月 17 日,公司第二届第八次会议在公司第一会议室召开,会议审议通过了以下决议:(1)会议同意对本公司资产置换方案进行部份修改;(2)会议同意本次置换方案修改意见的后续安排;详见 2002 年 7 月日中国证券报 上海证券报。_2002 年 8 月 19 日,公司第二届第九次会议在公司第一会议室召开,会 14议审议通过了以下议案:(1)审议通过了公司 2002 年半年度报告正文及摘要;(2)审议通过了公司

38、信息披露管理制度;详见 2002 年 8 月 21 日中国证券报 上海证券报。_2002 年 10 月 28 日,公司第二届第十次董事会在公司第一会议室举行,会议审议通过了公司 2002 年第三季度报告。_2002 年 11 月 30 日,公司第二届第十一次董事会在本公司第一会议室召开,会议审议通过如下议案:(1)审议通过了关于资产置换暨关联交易的议案;(2)审议通过了关于提请股东大会授权董事会办理与本次资产置换有关事项的议案;(3)审议通过了召开 2002 年度第二次临时股东大会时间及提交股东大会表决的有关文件;详见 2002 年 12 月 3 日中国证券报 上海证券报。2、董事会对股东大会

39、决议的执行情况 报告期内,董事会严格按照股东大会的决议和授权,执行股东大会已通过的各项决议,具体执行情况如下:(1)关于公司 2001 年度利润分配方案的执行情况 2001 年度利润分配方案:即对 2001 年度不进行利润分配,也不进行资本公积转增股本或送股。(2)关于公司重大资产置换的执行情况 公司2002年第一次临时股东大会授权公司董事会具体办理本次重大资产置换的有关事项,实施情况:公司置换入集团公司拥有的东方学院固定资产、低价财产、在建工程等资产。于 2 0 0 2 年 9 月 1 0 日双方已经履行置入资产交接过户手续,并一次性收取了集团公司支付的现金补价。公司置出给集团公司的浙江东日

40、股份有限公司管道分公司整体资产及负债,于 2 0 0 2 年 9 月 1 0 日双方已经履行交接过户相关手续。根据本次资产置换的相关安排,由公司与集团公司共同出资设立浙江东日科技教育发展有限公司。于 2 0 0 2 年 9 月 1 3 日领取了营业执照。并已经开展对东方学院的学生公寓、教学楼等方面的租赁经营、物业管理和后勤服务。东日科教已办妥税务注册登记,银行开户手续。公司本次资产置换的实施进展比较顺利,公司与集团公司双方投入实物资产中所涉及的房屋所有权转移过户登记手续尚在办理之中。置换双方承诺将积极配合、加快进度,完成本次资产置换的实施行为。详见 2002 年 10 月 31 日中国证券报

41、上海证券报。(六)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经浙江天健会计师事务所审计,2002 年度母公司实现税后利润为2,984,843.17 元,按净利润提取 10的法定公积金 298,484.32 元;提取 10的公益金 298,484.32 元,其余可供股东分配的利润为 2,387,874.53 元,加上年度结转的未分配利润 3,073,160.32 元,年末可供股东分配利润合计为 5,461,034.85 元。公司本年度可供股东分配的利润不高。经公司董事会审议决定,2002 年度不进 15行利润分配,也不进行资本公积转增股本或送股。(七)其它报告事项 公司选定中国证券报 上海证券报

42、作为公司信息披露指定报刊。八、监 事 会 报 告 (一)监事会工作情况 报告期内,本公司监事会共召开 4 次监事会会议,具体内容及决议如下:1、2002 年 3 月 19 日,公司第二届第四次监事会会议在公司第一会议室举行,会议审议通过了2001 年度监事会报告;并审议通过了公司董事会第二届四次会议通过的董事会工作报告 2001 年度财务决算报告及 2002 年度财务预算报告 2001 年度利润分配预案 公司 2001 年度报告及报告摘要 公司章程修改议案 公司独立董事制度 独立董事津贴标准的预案 公司关于计提各项资产减值准备的议案等事项。2、2002 年 5 月 9 日,公司第二届第五次监事

43、会会议在公司第一会议室举行,会议审议通过了公司董事会通过的公司资产置换方案的议案 公司出资组建浙江东日科技教育发展有限公司等议案。3、2002 年 8 月 19 日,第二届第六次监事会会议在公司第一会议室举行,会议审议通过了公司董事会通过的 公司 2002 年半年度报告及摘要 公司信息披露管理制度等事项。4、2002 年 11 月 30 日,第二届第七次监事会会议在公司第一会议室举行,会议审议通过了公司董事会通过的公司资产置换方案修改的议案 召开 2002年度第二次临时股东大会时间及提交股东大会表决的有关文件等事项。报告期内,公司监事列席了公司董事会会议,对公司信息披露情况、财务情况、关联交易

44、情况等重大问题进行了有效的监督。对董事会向中国证券会、上海证券交易所报送的有关材料和财务指标在上报前均进行了审核。(二)监事会独立意见 1、公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规,对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况进行了监督,认为公司董事会高级管理人员的工作,能严格按照公司法、证券法等有关法律、法规的要求规范运作,没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。2、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查,认为公司 2002 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果,浙江天健会计师事务所出具的标

45、准无保留的审计报告是客观公正的。3、收购、出售资产情况 报告期内,公司董事会能够按照股东大会授权,办理本次重大资产置换的有关事项,资产置换交易价格合理,没有发现内幕交易和损害部份股东的权益或 16造成公司资产流失的行为。4、股东大会决议执行情况 公司监事会列席了公司董事会和股东大会会议,对公司董事会提交股东大会审议的各项报告和提案内容,监事会无异议。公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督,认为公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议。九、重 要 事 项 (一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 (二)报告期内收购及出售资产情况 1、公司置换入集团公司拥有的东方学院固定资产、低价财产、在建工程

46、等资产。进行了清查、盘点,并于 2 0 0 2 年 9 月 1 0 日双方签署了资产交接书,置入资产的公允价值为人民币 1 4 3,1 1 4,4 9 1.7 5元,并一次性收取了集团公司支付的现金补价为 6,7 2 8,3 2 5.2 6元。至此,已经履行置入资产交接过户手续,其中房屋所有权转移过户手续尚在办理之中。2、公司置出给集团公司的浙江东日股份有限公司管道分公司整体资产及负债,经清查、盘点,于 2 0 0 2 年 9 月 1 0 日双方签署了资产交接书,置出资产的公允价值人民币为 1 4 9,8 4 2,8 1 7.0 1元,负债总额 3 3,5 6 0,0 1 4.0 9元,并已经

47、履行交接过户相关手续,其中涉及公司置出给集团公司所有的土地、房产,正在向有关部门办理权属转移变更手续。3、根据本次资产置换的相关安排,由公司与集团公司共同出资设立浙江东日科技教育发展有限公司。经浙江天健会计师事务所出具 验资报告,并于 2 0 0 2年 9月 1 3日领取了浙江东日科技教育发展有限公司营业执照。该公司注册资本1 7,0 0 0 万元,本公司出资 1 5,2 0 0 万元,占注册资本 8 9.4 1%,其中公司以置入的实物资产投入为 1 4 3,1 1 4,4 9 1.7 5 元,现金投入为 8,8 8 5,5 0 8.2 5 元;集团公司出资投入为 1,8 0 0 万元,占注册

48、资本 1 0.5 9%,其中实物资产投入为 1 7,5 0 9,5 0 5.4 7元,现金收入为 4 9 0,4 9 4.5 3 元。经营范围:教育产业的投资、计算机网络开发、技术转让。新设立的东日科教从 2 0 0 2 年 9 月 1 3 日开始经营,开展对东方学院的学生公寓、教学楼等方面的租赁经营、物业管理和后勤服务。东日科教已办妥税务注册登记,银行开户手续。公司与集团公司双方投入实物资产中所涉及的房屋所有权转移过户登记手续尚在办理之中。公司本次资产置换的实施进展比较顺利,就置换资产所涉的权属转移手续,置换双方承诺将积极配合、加快进度,完成本次资产置换的实施行为。以上行为已构成关联交易,独

49、立董事对以上事项已发表意见。详见 5 月 1 4 日、7 月 1 9 日、8 月 1 0 日、9 月 1 1 日中国证券报 上海证券报。(三)报告期内重大关联交易事项 1、重大资产置换暨关联交易情况,详见本节(二)报告期内收购及出售资产情况。2、公司与浙江东方集团公司签订房屋租赁协议书,根据协议书规定,公司以每月 5 0-6 5/M2出租给浙江东方集团公司 8,7 9 5.5 5平方米,交易金额 5 9 0.7 3 17万元,应收租金以货币资金形式收讫。3、公司与浙江东方专修学院签订土地使用权租赁合同书。根据合同书规定,公司以每平方米 5 5.2 4元/年出租给后者土地使用权为 1 0 7,4

50、 9 5.0 5 3平方米,报告期内交易金额 3 9 5.8 7 万元,其租金以货币资金形式收讫。4、东日科教与东方学院签订房屋租赁协议书,根据协议书约定,东方学院租赁东日科教拥有的 4 2,6 5 3平方米教学楼及附属教育设施,每平方米租金为 1 5 0 元/年,报告期内交易金额 2 1 3.2 7 万元,其租金以货币资金形式收讫。(四)报告期内重大合同及其履行情况 1、报告期内,公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包事项。浙江东方集团公司租赁本公司办公大楼及营业大楼。详见本节(三)报告期内重大关联交易事项。2、报告期内公司未发生重大担保事项,亦无尚未履行完毕的重大担保合同。

51、3、报告期内公司无发生和继续发生委托他人进行现金资产管理事项。4、报告期内,公司没有其他重大合同。(五)报告期内或持续到报告期内,公司持股 5%以上股东无承诺事项。(六)报告期内公司继续聘任浙江天健会计师事务所担任本公司审计工作,该事务所已为公司提供审计服务六年。报告期内公司支付给浙江天健会计师事务所的报酬为 5 0 万元,其中 2 0 0 2 年重大资产置换有关审计费 3 0 万,2 0 0 2 年度报告审计费 2 0 万元(不包括交通费、住宿费等)。(七)报告期内,公司董事会及董事未曾发生受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。(八)报告期内,公司发生的相

52、关证券法第六十二条、公开发行股票公司信息披露实施细则(试行)第十七条所列的重大事件。经公司于 2 0 0 2 年 1 1 月 3 0 日召开的二届十一次董事会审议批准,公司拟将所属制药分公司的整体资产、负债与浙江东方集团公司持有的四川自贡浙江东方集团实业开发有限公司(以下简称“实业公司”)5 2%的股权和部分债权进行置换。以 2 0 0 2 年 1 0月 3 1 日为评估基准日,经浙江天健资产评估有限公司评估,拟置出净资产的评估值为 2 7,3 2 4,5 0 9.4 8 元,拟置入实业公司 5 2%股权的评估价值为1 2,2 2 1,7 3 4.5 3 元,置出与置入资产的差价 1 5,1

53、0 2,7 7 4.9 5 元由浙江东方集团公司将所拥有的对实业公司相应数额的债权转移给本公司。上述议案经公司于2 0 0 3年 1 月 2 日召开的 2 0 0 2 年第二次临时股东大会审议批准,置换双方于当日履行了资产交接手续,并已经完成资产置换行为,详见 2 0 0 3 年 4 月 1 5 日中国证券报 上海证券报。(九)独立董事履行职责的情况 公司董事会目前聘任 2名独立董事,分别是财务和税务方面的专家。独立董事在履行职责中,能保持充分的独立性,关注公司运作的规范性,并对报告期内公司发生的重大资产置换和关联交易事项发表了独立、公正的意见。18 十、财 务 报 告 审 计 报 告 浙天会

54、审 2 0 0 3 第 6 1 1 号 浙江东日股份有限公司全体股东:我们接受委托,审计了贵公司 2 0 0 2 年 1 2 月 3 1 日的资产负债表及合并资产负债表,2 0 0 2 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表,以及 2 0 0 2 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。我们认为,上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2 0 0 2

55、 年1 2 月3 1 日的财务状况及 2 0 0 2年度的经营成果和现金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王国海 中国杭州 中国注册会计师 叶兴林 报告日期:2 0 0 3 年 2 月 1 3 日 19浙江东日股份有限公司 会计报表附注 2 0 0 2 年度 金额单位:人民币元 一、公司基本情况 浙江东日股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系经原浙江省人民政府证券委员会浙证委 1 9 9 7 5 5 号文批准,由浙江东方集团公司(以下简称“集团公司”)独家发起,采用社会募集方式设立。公司社会公众股(A股)发行前,股本总额为 7,8

56、0 0 万元,1 9 9 7 年 9 月 1 0 日,经中国证券监督管理委员会证监发字 1 9 9 7 4 4 9号、4 5 0号文批复,同意浙江东日股份有限公司采用“上网定价”方式,向社会公开发行人民币普通股 4,0 0 0 万股,1 9 9 7 年 9 月 2 2 日,公司股票发行成功。1 9 9 7 年 1 0 月 6 日,公司在浙江省工商行政管理局登记注册,取得注册号为 1 4 2 9 4 5 3 4的企业法人营业执照,现有注册资本 1 1,8 0 0万元,折 1 1,8 0 0万股(每股面值 1元),其中已流通 A股 4,0 0 0万股。1 9 9 7年 1 0月,公司股票在上海证券

57、交易所挂牌交易。公司主要从事离心浇注H O B A S 管道系列及配件的制造和销售以及物业管理和药品生产等。二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(一)会计准则和会计制度 执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。(二)会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 1 2 月 3 1 日止。(三)记账本位币 采用人民币为记账本位币。(四)记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。(五)外币业务核算方法 对发生的外币经济业务,采用当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额,按期末市场汇价(中间价)进

58、行调整,发生的差额,与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的,计入有关固定资产的购建成本;与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用,属于生产经营期间的计入当期财务费用。(六)现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。(七)坏账核算方法 1.采用备抵法核算坏账。坏账准备按应收款项(包括应收账款和其他应收款,下同)余额的 1 0%计提。对于账龄较长、收回可能性不大的应收款项则根据其实际情况计提特别坏账准备。202.坏账的确认标准为:(1)债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,

59、仍然无法收回;(2)债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。对确实无法收回的应收款项,经批准后作为坏账损失,并冲销提取的坏账准备。(八)存货核算方法 1.存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。2.存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账,发出原材料采用加权平均法核算;入库产成品按实际生产成本入账,发出产成品采用加权平均法核算。领用低值易耗品按一次转销法核算。生产领用的包装物直接计入成本费用。3 存货数量的盘存方法采用永续盘存制。4 由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可

60、收回的部分,按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。(九)长期投资核算方法 1 长期股权投资,按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额 2 0%以下,或虽占 2 0%或 2 0%以上,但不具有重大影响的,按成本法核算;投资额占被投资企业有表决权资本总额 2 0%或 2 0%以上,或虽投资不足 2 0%但有重大影响的,采用权益法核算;投资额占被投资企业有表决权资本总额 5 0%(不含 5 0%)以上的,采用权益法核算,并合并会计报表。2 股权投资差额,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的,初始投资成本超过应享有被投资单位所有

61、者权益份额之间的差额,按不超过 1 0年的期限摊销,初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不低于 1 0 年的期限摊销。3 长期债权投资,以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内,按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息,经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额,确认为当期投资收益;债券初始投资成本中包含的相关费用,如金额较大的,于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销,计入损益;其他债权投资按期计算应收利息,确认为当期投资收益。4 期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因,导致长期投资可收回金额低于账面价值,按单项投资可

62、收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。(十)固定资产及折旧核算方法 1 固定资产是指同时具有以下特征的有形资产:(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的;(2)使用年限超过一年;(3)单位价值较高。2 固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者,作为入账价值。(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于 3 0%的,在租赁开始日,按最低租赁付款额,作为固定资产的入账价值。)213 固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率(原值的 5%)确定折旧

63、年限和年折旧率如下:固定资产类别 折旧年限(年)年折旧率(%)房屋建筑物 2 5-5 0 1.9 0-3.8 0 通用设备 5-1 8 5.2 8-1 9.0 0 专用设备 8-2 0 4.7 5-1 1.8 8 运输工具 8-1 0 9.5 0-1 1.8 8 4.期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因,导致固定资产可收回金额低于账面价值,按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额,提取固定资产减值准备。(十一)在建工程核算方法 1 在建工程达到预定可使用状态时,根据工程实际成本,按估计的价值转入固定资产。2 期末,存在下列一项或若干项情况的,按单项资产可收回金额低于在建工

64、程账面价值的差额,提取在建工程减值准备:(1)长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程;(2)项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;(3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。(十二)借款费用核算方法 1 借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在符合资本化期间和资本化金额的条件下,予以资本化,计入该项资产的成本;其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时予以资本化;其他辅助费用

65、于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小,于发生当期确认为费用。2 借款费用资本化期间(1)开始资本化:当以下三个条件同时具备时,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。(2)暂停资本化:若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。(3)停止资本化:当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化。3 借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间,利息的资本化金额

66、为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。(十三)无形资产核算方法 1 无形资产按取得时的实际成本入账。222 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,计入损益。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,该无形资产的摊销年限按如下原则确定:(1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,按合同规定的受益年限摊销;(2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,按法律规定的有效年限摊销;(3)合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限的,按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过 1 0

67、年。如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来的经济利益,即将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。3 期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力,按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额,提取无形资产减值准备。(十四)长期待摊费用核算方法 1 长期待摊费用按实际支出入账,在费用项目预计的受益期限内分期平均摊销。2 筹建期间发生的费用(除购建固定资产以外),先在长期待摊费用中归集,在开始生产经营当月一次计入损益。(十五)收入确认原则 1 商品销售 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且

68、与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。2 提供劳务(1)劳务在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取款项的证据时,确认劳务收入。(2)劳务的开始和完成分属不同的会计年度的,在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时,按完工百分比法确认劳务收入。3 让渡资产使用权 让渡无形资产(如商标权、专利权、专营权、软件、版权等),以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入,按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:(1)与交易相关的经济利益能

69、够流入公司;(2)收入的金额能够可靠地计量。(十六)企业所得税的会计处理方法 企业所得税,采用应付税款法核算。(十七)合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据,按照合并会计报表暂行规定编制而成。对合营企业,则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定,合并 23报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等,在合并时抵销。三、税(费)项(一)增值税 按 1 7%的税率计缴。(二)营业税 租金收入按 5%的税率计缴。(三)城市维护建设税 按应缴流转税税额的 7%计缴(其中制药分公司地处小城镇,按 1%的税率计缴)。

70、(四)教育费附加 按应缴流转税税额的 4%计缴。(五)所得税 公司本部、制药分公司和管道分公司汇总后按 3 3%的税率计缴;浙江东日科技教育发展有限公司(以下简称“东日科教”)根据财政部、国家税务总局财税字 2 0 0 2 1 4 7 号文规定,本期免缴所得税。四、控股子公司及合营企业(一)控股子公司 公司名称 注册地址 注册资本 实际投资额 投资比例 开始合并时间 东日科教浙江省温州市 1 7,0 0 0 万 1 5,2 0 0 万 8 9.4 1%2 0 0 2 年 注:该子公司成立于 2 0 0 2 年 9 月,自 2 0 0 2 年度起开始纳入合并会计报表范围。(二)合营企业 公司没有

71、合营企业。五、利润分配 根据公司董事会审议通过的 2 0 0 2 年度利润分配预案,按 2 0 0 2 年度实现净利润提取 1 0%的法定盈余公积,提取 1 0%的法定公益金,不提取任意盈余公积,不分配股利,剩余未分配利润结转下年。六、合并会计报表有关项目注释(一)合并资产负债表有关项目注释 1.货币资金 期末数 4,5 4 1,1 9 4.9 2 项 目 期末数 期初数 现 金 3 1,9 9 1.1 7 2 6 0,8 7 7.1 4 银行存款 4,5 0 8,0 6 0.9 2 1 0,7 2 7,4 8 0.2 5 其他货币资金 1,1 4 2.8 3 1,8 2 1,6 8 1.5

72、7 合 计 4,5 4 1,1 9 4.9 2 1 2,8 1 0,0 3 8.9 6 24 2.短期投资 期末数 2 9 1,3 6 1.2 0 (1)明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 基金投资 3 0 0,0 0 0.0 0 8,6 3 8.8 0 2 9 1,3 6 1.2 0 -合 计 3 0 0,0 0 0.0 0 8,6 3 8.8 0 2 9 1,3 6 1.2 0 -(2)短期投资基金投资 基金名称 期末余额 期末净值 华安 1 8 0 指数基金 3 0 0,0 0 0.0 0 2 9 1,3 6 1.2 0 小 计

73、3 0 0,0 0 0.0 0 2 9 1,3 6 1.2 0 3.应收账款 期末数 3 7 2,6 5 7.9 3 (1)账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%)坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%)坏账准备 账面价值1 年以内 4 1 4,0 6 4.3 7 1 0 0 4 1,4 0 6.4 4 3 7 2,6 5 7.9 3 1 5,4 0 4,3 5 8.0 7 5 5.7 6 1,5 4 0,4 3 5.8 1 1 3,8 6 3,9 2 2.2 6 1-2 年-1 1,9 6 3,3 9 4.5 0 4 3.3 0 1,1 9 6,3 3 9.4 5 1 0,7

74、6 7,0 5 5.0 5 3 年以上 -2 6 0,0 3 2.8 8 0.9 4 9 0,1 1 9.2 9 1 6 9,9 1 3.5 9 合 计 4 1 4,0 6 4.3 7 1 0 0 4 1,4 0 6.4 4 3 7 2,6 5 7.9 3 2 7,6 2 7,7 8 5.4 5 1 0 0 2,8 2 6,8 9 4.5 5 2 4,8 0 0,8 9 0.9 0 (2)应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 2 2 7,2 1 8.8 0 元,占应收账款账面余额的 5 4.8 8%。(3)无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。(4)应收账款账面余

75、额期末数比期初数下降 9 8.5 0%,主要系公司本期将所属管道分公司整体资产、负债置换给集团公司,应收账款相应减少较多所致。4.其他应收款 期末数 1 0,5 4 1,0 4 6.5 1 (1)账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%)坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%)坏账准备 账面价值 1 年以内 1 1,7 1 2,2 7 3.9 0 1 0 0 1,1 7 1,2 2 7.3 9 1 0,5 4 1,0 4 6.5 1 4 3 6,5 3 9.2 0 1 2.5 2 4 3,6 5 3.9 2 3 9 2,8 8 5.2 8 2-3 年-1 6 8.0 0 -1 6.

76、8 0 1 5 1.2 0 3 年以上-3,0 5 0,0 0 0.0 0 8 7.4 8 3,0 5 0,0 0 0.0 0 -合 计 1 1,7 1 2,2 7 3.9 0 1 0 0 1,1 7 1,2 2 7.3 9 1 0,5 4 1,0 4 6.5 1 3,4 8 6,7 0 7.2 0 1 0 0 3,0 9 3,6 7 0.7 2 3 9 3,0 3 6.4 8 (2)其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 1 1,7 1 1,0 0 0.0 0 元,占其他应收款账面余额的 9 9.9 9%。(3)持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款 股东单位名称

77、期末数 款项性质及内容 集团公司 1 1,6 9 0,0 0 0.0 0 暂借款 小 计 1 1,6 9 0,0 0 0.0 0 5.预付账款 期末数 9 1,6 3 7.0 0 (1)账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%)金 额 比例(%)1 年以内 9 1,6 3 7.0 0 1 0 0 5 5,7 1 6.6 0 1 0 0 合 计 9 1,6 3 7.0 0 1 0 0 5 5,7 1 6.6 0 1 0 0 (2)无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。256.存货 期末数 1,0 7 9,3 5 8.0 8 (1)明细情况 项 目 期末数 期初数

78、账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1 2 6,9 2 2.1 4 -1 2 6,9 2 2.1 4 2,6 6 1,8 5 4.1 0 -2,6 6 1,8 5 4.1 0 库存商品 5 6 6,1 9 4.5 1 -5 6 6,1 9 4.5 1 3 2,5 3 2,5 8 7.3 7 1,2 3 5,8 4 5.8 6 3 1,2 9 6,7 4 1.5 1 在产品 3 8 6,2 4 1.4 3 -3 8 6,2 4 1.4 3 2 7 7,6 4 6.9 4 -2 7 7,6 4 6.9 4 合 计 1,0 7 9,3 5 8.0 8 -1,0 7 9

79、,3 5 8.0 8 3 5,4 7 2,0 8 8.4 1 1,2 3 5,8 4 5.8 6 3 4,2 3 6,2 4 2.5 5 (2)存货跌价准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 库存商品 1,2 3 5,8 4 5.8 6 -1,2 3 5,8 4 5.8 6 -小 计 1,2 3 5,8 4 5.8 6 -1,2 3 5,8 4 5.8 6 -(3)其他说明 1)存货账面余额期末数比期初数下降 9 6.9 6%,主要系公司本期将所属管道分公司整体资产、负债置换给集团公司,存货相应减少较多所致。2)存货跌价准备本期减少的原因同上。7.待摊费用 期末数 1 2 7,3 5

80、 1.9 5 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 待摊财产保险费 1 1 9,8 0 0.7 6 6 2,8 1 1.3 2 下期受益 待摊报刊费-1 3,5 1 8.1 6 -其 他 7,5 5 1.1 9 -下期受益 合 计 1 2 7,3 5 1.9 5 7 6,3 2 9.4 8 8 长期股权投资 期末数 4,1 4 3,0 4 1.6 7 (1)明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他股权投资 4,1 4 3,0 4 1.6 7 -4,1 4 3,0 4 1.6 7 5,8 0 0,1 7 8.0 4 -5,8 0 0,1

81、7 8.0 4 合 计 4,1 4 3,0 4 1.6 7 -4,1 4 3,0 4 1.6 7 5,8 0 0,1 7 8.0 4 -5,8 0 0,1 7 8.0 4 (2)长期股权投资其他股权投资 1)明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 四川自贡浙江东方集团实业开发有限公司 1 0 年 7,0 0 0,0 0 0.0 0 3 3.3 3%小 计 7,0 0 0,0 0 0.0 0 2)权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位 本期分得的 本期累计 投资额 投资额 权益增减额 现金红利额 增减额 四川自贡浙江东方集团实业开发有限公司

82、 7,0 0 0,0 0 0.0 0 -3 1 0,5 4 1.5 0 -3 1 0,5 4 1.5 0 小 计 7,0 0 0,0 0 0.0 0 -3 1 0,5 4 1.5 0 -3 1 0,5 4 1.5 0 3)股权投资差额 a 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 东日科教-1,3 9 3,0 2 9.1 8 -1,3 9 3,0 2 9.1 8 4 6,4 3 4.3 1 -1,3 4 6,5 9 4.8 7 9 年 8 个月 小 计-1,3 9 3,0 2 9.1 8 -1,3 9 3,0 2 9.1 8 4 6,4 3 4

83、.3 1 -1,3 4 6,5 9 4.8 7 b 股权投资差额形成原因说明 系投资成本与拥有上述被投资单位投资基准日净资产份额之间的差额。26 9.固定资产原价 期末数 2 9 7,1 6 6,6 5 9.5 4 (1)明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 1 3 1,9 6 7,0 2 9.0 5 1 5 2,1 7 2,1 4 0.2 7 2 7,0 0 0,4 2 2.1 0 2 5 7,1 3 8,7 4 7.2 2 通用设备 2 8,3 5 7,1 9 4.2 5 1 5,3 9 5,3 6 5.7 7 1 7,3 1 4,0 7 1.2 5 2 6,

84、4 3 8,4 8 8.7 7 专用设备 1 1 1,5 6 5,1 0 7.4 7 1 3,0 4 2,0 0 0.4 5 1 1 1,4 8 3,8 4 3.8 7 1 3,1 2 3,2 6 4.0 5 运输工具 3,4 0 3,5 3 8.5 0 -2,9 3 7,3 7 9.0 0 4 6 6,1 5 9.5 0 合 计 2 7 5,2 9 2,8 6 9.2 7 1 8 0,6 0 9,5 0 6.4 9 1 5 8,7 3 5,7 1 6.2 2 2 9 7,1 6 6,6 5 9.5 4 (2)本期增加数中包括从在建工程完工转入 2 0,5 1 8,3 3 4.5 5元,从集团

85、公司置入1 4 1,0 6 7,9 8 2.5 7元,集团公司投入 1 7,5 0 9,5 0 5.4 7元;本期减少数中包括置出给集团公司1 5 8,4 3 6,9 4 6.2 2 元。(3)上述固定资产中已有 1 0 4,0 0 3,4 0 5.2 8 元用作抵押。公司从集团公司所属子公司温州东方船艇制造公司购入的房屋及土地使用权尚未办妥产权过户手续,但 2 0 0 3 年已通过资产置换转移给集团公司。1 0 累计折旧 期末数 2 8,2 1 4,2 3 4.3 5 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 2 2,8 8 1,8 6 2.8 9 3,7 6 5,4 2 9

86、.6 6 4,5 2 9,1 5 7.8 2 2 2,1 1 8,1 3 4.7 3 通用设备 1 1,5 2 2,7 9 6.0 8 2,6 5 7,2 7 7.6 3 8,5 5 3,6 0 8.7 5 5,6 2 6,4 6 4.9 6 专用设备 3 8,5 3 1,3 6 3.7 7 5,9 1 1,2 0 1.6 1 4 4,1 5 7,8 4 7.6 2 2 8 4,7 1 7.7 6 运输工具 1,6 5 2,1 1 8.2 4 2 4 7,4 4 4.8 0 1,7 1 4,6 4 6.1 4 1 8 4,9 1 6.9 0 合 计 7 4,5 8 8,1 4 0.9 8 1

87、2,5 8 1,3 5 3.7 0 5 8,9 5 5,2 6 0.3 3 2 8,2 1 4,2 3 4.3 5 1 1 固定资产净值 期末数 2 6 8,9 5 2,4 2 5.1 9 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 2 3 5,0 2 0,6 1 2.4 9 1 0 9,0 8 5,1 6 6.1 6 通用设备 2 0,8 1 2,0 2 3.8 1 1 6,8 3 4,3 9 8.1 7 专用设备 1 2,8 3 8,5 4 6.2 9 7 3,0 3 3,7 4 3.7 0 运输工具 2 8 1,2 4 2.6 0 1,7 5 1,4 2 0.2 6 合 计 2 6 8,9 5

88、 2,4 2 5.1 9 2 0 0,7 0 4,7 2 8.2 9 1 2 固定资产减值准备 期末数 2 0 3,2 8 4.1 1 (1)明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物-5 8,4 3 7.1 3 5 8,4 3 7.1 3 专用设备 4,6 2 2,8 3 8.8 5 1,0 7 9,5 2 3.0 2 5,5 5 7,5 1 4.8 9 1 4 4,8 4 6.9 8 合 计 4,6 2 2,8 3 8.8 5 1,1 3 7,9 6 0.1 5 5,5 5 7,5 1 4.8 9 2 0 3,2 8 4,1 1 (2)其他说明 1)计提固定资产减值

89、准备的原因系部分房屋及建筑物和专用设备的重置价下跌,导致其预计可收回金额低于账面价值。2)固定资产减值准备本期减少的原因同存货。27 1 3.工程物资 期末数 3,2 3 0.7 7 项 目 期末数 期初数 专用材料 3,2 3 0.7 7 -合 计 3,2 3 0.7 7 -1 4.在建工程 期末数 3,3 4 3,1 0 1.9 8 (1)明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 药厂易地重建工程 1,1 0 6,8 0 0.0 0 -1,1 0 6,8 0 0.0 0 1 9,4 6 9,8 1 2.7 5 -1 9,4 6 9,8

90、1 2.7 5 其他零星工程 1 8 9,7 9 2.8 0 -1 8 9,7 9 2,8 0 2,6 9 2,8 9 4.8 9 -2,6 9 2,8 9 4.8 9 东方学院跑道工程 2,0 4 6,5 0 9.1 8 -2,0 4 6,5 0 9.1 8 -合 计 3,3 4 3,1 0 1.9 8 -3,3 4 3,1 0 1.9 8 2 2,1 6 2,7 0 7.6 4 -2 2,1 6 2,7 0 7.6 4 (2)在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本 期 本期转入 本期其他 期末数 资 金 增 加 固定资产 减 少 来 源 药厂易地重建工程1 9,4 6 9,8 1 2.

91、7 5 2,1 5 5,3 2 1.8 0 2 0,5 1 8,3 3 4.5 5 -1,1 0 6,8 0 0.0 0 其他来源 其他零星工程 2,6 9 2,8 9 4.8 9 5 3 6,0 9 7.8 0 -3,0 3 9,1 9 9.8 9 1 8 9,7 9 2.8 0 其他来源 东方学院跑道工程-2,0 4 6,5 0 9.1 8 -2,0 4 6,5 0 9.1 8 其他来源 合 计 2 2,1 6 2,7 0 7.6 4 4,7 3 7,9 2 8.7 8 2 0,5 1 8,3 3 4.5 5 3,0 3 9,1 9 9.8 9 3,3 4 3,1 0 1.9 8 (3)其

92、他说明 上述在建工程无减值情况,故未计提减值准备。1 5 无形资产 期末数 1 1 6,3 2 2,9 0 7.0 9 (1)明细情况 资 产 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 1 1 6,3 2 2,9 0 7.0 9 -1 1 6,3 2 2,9 0 7.0 9 1 3 0,8 1 9,5 5 4.6 5 -1 3 0,8 1 9,5 5 4.6 5 合计 1 1 6,3 2 2,9 0 7.0 9 -1 1 6,3 2 2,9 0 7.0 9 1 3 0,8 1 9,5 5 4.6 5 -1 3 0,8 1 9,5 5 4.6

93、 5 (2)无形资产增减变动情况 资 产 取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计摊 剩 余 种 类 方式 金额 数 增加 转出 摊销 数 销 额 摊销年限 土地使用权 出让 1 4 1,0 3 8,2 9 0.6 2 1 3 0,8 1 9,5 5 4.6 5 3,2 2 1,7 3 3.8 0 1 4,3 8 7,2 2 1.0 8 3,3 3 1,1 6 0.2 8 1 1 6,3 2 2,9 0 7.0 9 1 0,3 2 8,1 6 2.4 5 3 4.2 5 年-4 8.7 5 年 合 计-1 4 1,0 3 8,2 9 0.6 2 1 3 0,8 1 9,5 5 4.6 5

94、 3,2 2 1,7 3 3.8 0 1 4,3 8 7,2 2 1.0 8 3,3 3 1,1 6 0.2 8 1 1 6,3 2 2,9 0 7.0 9 1 0,3 2 8,1 6 2.4 5 (3)其他说明 上述土地使用权中已有价值 7 4,0 6 8,3 9 0.7 8 元用作抵押。1 6.长期待摊费用 期末数 3 3 5,8 2 8.1 9 (1)明细情况 项目 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计 剩余 发生额 数 增加 摊销 转出 数 摊销额 摊销年限 土地开发费 3,5 7 9,7 0 4.3 0 3,3 4 1,0 5 7.3 0 -1 1 9,3 2 3.5 0 3,2

95、 2 1,7 3 3.8 0 -3 5 7,9 7 0.5 0 -其他递延支出 1,8 2 6,1 2 4.1 4 5 2 3,2 1 4.7 8 5 3,2 0 0.0 0 1 8 5,5 8 6.5 9 5 5,0 0 0.0 0 3 3 5,8 2 8.1 9 1,4 3 5,2 9 5.9 5 1.8 3-4.6 7 年 合 计 5,4 0 5,8 2 8.4 4 3,8 6 4,2 7 2.0 8 5 3,2 0 0.0 0 3 0 4,9 1 0.0 9 3,2 7 6,7 3 3.8 0 3 3 5,8 2 8.1 9 1,7 9 3,2 6 6.4 5(2)其他说明 上述土地开

96、发费系租赁给浙江东方专修学院(以下简称“东方学院”)土地使用权的前期开发费用,按土地使用权的租赁年限平均摊销,本期连同土地使用权一起转入东日科教。281 7 短期借款 期末数 2 0,0 0 0,0 0 0.0 0 (1)明细情况 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 2 0,0 0 0,0 0 0.0 0 4 5,0 0 0,0 0 0.0 0 保证借款-8,0 0 0,0 0 0.0 0 合 计 2 0,0 0 0,0 0 0.0 0 5 3,0 0 0,0 0 0.0 0 (2)其他说明 上述抵押借款系以矮凳桥 9 2 号灯具市场房屋及土地使用权作抵押。1 8.应付账款 期末数 1,7 1

97、 0,2 2 4.3 0 (1)无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位账款。(2)无账龄 3 年以上的大额未偿还的应付账款。1 9.预收账款 期末数 7,0 9 8,8 9 2.5 2 无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位账款。2 0.应交税金 期末数 1,1 8 2,1 5 2.5 0 税 种 期末数 期初数 法定税率 增值税-1 2 5,5 7 2.9 2 2 2 3,2 2 9.2 9 1 7%营业税 4 3 8,3 9 6.2 8 1,1 3 1,5 2 2.6 0 5%城市维护建设税 2 9,9 3 2.9 6 9 4,9 0 4.5 3 1%、7%

98、企业所得税 8 3 4,6 2 9.7 4 -1,2 9 2,9 5 6.3 3 3 3%代扣代缴个人所得税 4,7 6 6.4 4 -合 计 1,1 8 2,1 5 2.5 0 1 5 6,7 0 0.0 9 2 1 其他应交款 期末数 1 0,4 1 5.4 3 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 1 0,1 2 9.1 2 5 4,2 3 3.1 3 流转税税额的 4%水利建设专项资金 4 7.7 2 1,6 4 3.0 4 营业收入的 1 养老保险金 2 3 8.5 9 8,2 1 5.2 1 营业收入的 5 合 计 1 0,4 1 5.4 3 6 4,0 9 1.3 8 2

99、 2.其他应付款 期末数 2,8 4 5,8 3 1.2 9 (1)持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位账款 股东名称 期末数 期初数 集团公司 3 9 0,2 1 7.9 8 2 1 1,0 0 0.0 0 小 计 3 9 0,2 1 7.9 8 2 1 1,0 0 0.0 0 (2)金额较大其他应付款的性质或内容的说明 单位名称 期末数 款项性质及内容 市场各租户 5 9 5,0 0 0.0 0 店面定金 市场各租户 9 9 0,7 7 0.0 0 电话保证金 小 计 1,5 8 5,7 7 0.0 0 2 3.预提费用 期末数 3 5,6 9 5.0 0 项 目 期末数

100、期初数 期末结余原因 借款利息 3 5,6 9 5.0 0 9 2,5 7 1.8 8 应计未付 合 计 3 5,6 9 5.0 0 9 2,5 7 1.8 8 292 4 股本 期末数 1 1 8,0 0 0,0 0 0.0 0 本期增减变动(+,-)项 目 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数 国家拥有股份 境内法人持有股份 7 8,0 0 0,0 0 0.0 0 7 8,0 0 0,0 0 0.0 0 外资法人持有股份 1 发起人股份 其他 2 募集法人股 3 内部职工股 4 优先股 (一)尚 未 流 通 股 份 5 其他 未上市流通股份合计 7 8,0 0 0,0 0 0

101、.0 0 7 8,0 0 0,0 0 0.0 0 1 境内上市的人民币普通股 4 0,0 0 0,0 0 0.0 0 4 0,0 0 0,0 0 0.0 0 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 (二)已 流 通 股 份 已流通股份合计 4 0,0 0 0,0 0 0.0 0 4 0,0 0 0,0 0 0.0 0 (三)股份总数 1 1 8,0 0 0,0 0 0.0 0 1 1 8,0 0 0,0 0 0.0 0 2 5.少数股东权益 期末数 1 8,1 3 7,0 0 3.4 5 少数股东名称 期末数 期初数 东日科教少数股东 1 8,1 3 7,0 0 3.4 5 -合

102、 计 1 8,1 3 7,0 0 3.4 5 -2 6 资本公积 期末数 2 1 6,0 5 6,7 5 3.9 8 (1)明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 2 1 6,0 3 8,4 2 2.8 6 -2 1 6,0 3 8,4 2 2.8 6 其他资本公积-1 8,3 3 1.1 2 -1 8,3 3 1.1 2 合 计 2 1 6,0 3 8,4 2 2.8 6 1 8,3 3 1.1 2 -2 1 6,0 5 6,7 5 3.9 8 (2)其他说明 其他资本公积本期增加系经批准将无法支付的应付款项净额转入。2 7.盈余公积 期末数 1 7,5 9 0,2

103、5 8.6 8 (1)明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 8,4 9 6,6 4 5.0 2 2 9 8,4 8 4.3 2 -8,7 9 5,1 2 9.3 4 法定公益金 8,4 9 6,6 4 5.0 2 2 9 8,4 8 4.3 2 -8,7 9 5,1 2 9.3 4 合 计 1 6,9 9 3,2 9 0.0 4 5 9 6,9 6 8.6 4 -1 7,5 9 0,2 5 8.6 8 (2)其他说明 本期增加数系根据公司董事会决议,按 2 0 0 2 年度母公司实现净利润提取的两项公积。2 8.未分配利润 期末数 6,9 5 6,0 3 4.8

104、5 (1)明细情况 项 目 金 额 期初数 3,0 7 3,1 6 0.3 2 加:本期净利润 4,4 7 9,8 4 3.1 7 减:提取法定盈余公积 2 9 8,4 8 4.3 2 提取法定公益金 2 9 8,4 8 4.3 2 期末数 6,9 5 6,0 3 4.8 5 30(2)其他说明 本期增加数均系本期实现净利润,本期减少数系根据公司董事会决议,按 2 0 0 2 年度实现净利润提取的两项公积。(二)合并利润及利润分配表项目注释 1 主营业务收入/主营业务成本 本期数 4 1,5 2 9,6 6 1.2 3/2 1,6 6 7,5 5 3.5 6 (1)业务分部 项 目 本期数 上

105、年同期数 主营业务收入 市场租赁业务 1 6,5 6 2,1 3 3.1 1 1 7,4 0 3,3 0 2.1 9 管道及配件销售业务 1 6,9 3 0,4 8 6.0 7 4 2,6 6 8,5 9 2.6 1 玻璃钢制品销售业务 4,4 2 9,2 3 2.0 4 6,5 9 2,0 8 6.8 2 教育设施租赁及后勤服务业务 3,0 8 0,2 6 6.6 8 -药品销售业务 5 2 7,5 4 3.3 3 -合 计 4 1,5 2 9,6 6 1.2 3 6 6,6 6 3,9 8 1.6 2 主营业务成本 市场租赁业务 3,6 7 9,1 8 6.1 2 3,8 2 1,6 7

106、8.6 4 管道及配件销售业务 1 2,8 4 4,1 0 6.8 5 3 5,2 7 0,5 7 7.5 3 玻璃钢制品销售业务 2,9 1 6,2 1 4.8 4 4,2 4 4,7 0 5.8 6 教育设施租赁及后勤服务业务 1,3 5 2,3 0 9.1 9 -药品销售业务 8 7 5,7 3 6.5 6 -合 计 2 1,6 6 7,5 5 3.5 6 4 3,3 3 6,9 6 2.0 3 (2)地区分部(按销售目的地分)项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 浙江地区 2 9,0 2 3,9 4 6.1 2 4 9,2 7 5,7 9 1.1 0 福建地区 4 7 1,7 9

107、5.0 0 8,4 7 5,4 6 3.0 9 广东地区-2,3 9 9,5 0 0.8 6 其他地区 1 2,0 3 3,9 2 0.1 1 6,5 1 3,2 2 6.5 7 合 计 4 1,5 2 9,6 6 1.2 3 6 6,6 6 3,9 8 1.6 2 主营业务成本 浙江地区 1 2,4 3 9,7 1 4.8 7 3 1,2 4 6,0 1 7.1 1 福建地区 3 5 3,8 4 6.0 0 6,3 6 7,0 1 8.5 0 广东地区-1,5 0 4,4 5 7.6 3 其他地区 8,8 7 3,9 9 2.6 9 4,2 1 9,4 6 8.7 9 合 计 2 1,6 6

108、 7,5 5 3.5 6 4 3,3 3 6,9 6 2.0 3 (3)本期向前 5 名客户销售实现的收入总额为 1 6,9 6 9,1 3 9.6 8 元,占公司全部主营业务收入的 4 0.8 6%。2 主营业务税金及附加 本期数1,0 7 7,9 3 6.2 5 项 目 本期数 上年同期数 营业税 8 2 8,9 3 9.4 8 8 7 0,1 6 5.1 5 城市维护建设税 1 5 8,4 5 3.4 7 3 3 9,7 0 0.8 2 教育费附加 9 0,5 4 3.3 0 1 9 4,1 1 4.7 5 合 计 1,0 7 7,9 3 6.2 5 1,4 0 3,9 8 0.7 2

109、313.其他业务利润 本期数 3,3 2 6,9 1 7.5 6 项 目 本期数 上年同期数 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 土地租赁业务 3,9 5 8,6 8 4.4 8 6 3 9,1 0 4.5 2 3,3 1 9,5 7 9.9 6 6,1 7 8,6 1 9.7 7 1,2 1 0,6 5 6.7 7 4,9 6 7,9 6 3.0 0 废料销售业务 2,9 9 1.4 5 -2,9 9 1.4 5 8 8,4 2 8.1 0 -8 8,4 2 8.1 0 其他业务 4,3 4 6.1 5 -4,3 4 6.1 5 5,5 0 0.0 0 -5,5 0 0.

110、0 0 合 计 3,9 6 6,0 2 2.0 8 6 3 9,1 0 4.5 2 3,3 2 6,9 1 7.5 6 6,2 7 2,5 4 7.8 7 1,2 1 0,6 5 6.7 7 5,0 6 1,8 9 1.1 0 4.财务费用 本期数 1,1 7 7,6 7 0.0 5 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 2,1 9 2,5 5 4.8 5 9 1 4,3 8 4.3 8 减:利息收入 2 1 6,7 1 9.4 0 1 2 1,6 3 0.7 9 减:技改贴息 8 0 0,0 0 0.0 0 -其他 1,8 3 4.6 0 2 3,3 2 2.4 9 合 计 1,1 7 7,

111、6 7 0.0 5 8 1 6,0 7 6.0 8 5.投资收益 本期数-2 7 2,7 4 5.9 9 (1)明细情况 项 目 本期数 上年同期数 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额-3 1 0,5 4 1.5 0 -1,1 9 9,8 2 1.9 6 股权投资差额摊销 4 6,4 3 4.3 1 -计提的短期投资跌价准备-8,6 3 8.8 0 -合 计-2 7 2,7 4 5.9 9 -1,1 9 9,8 2 1.9 6 (2)其他说明 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额均系公司投资四川自贡浙江东方集团实业开发有限公司,按权益法核算应计的投资损失。6 补贴收入 本期数-

112、项 目 本期数 上年同期数 财政补贴-1 8 0,0 0 0.0 0 合 计-1 8 0,0 0 0.0 0 7.营业外收入 本期数 1 2 2,7 8 6.3 0 项 目 本期数 上年同期数 奖励金 4 5,0 0 0.0 0 3 3,0 0 0.0 0 赔款收入 1 0,7 2 5.0 0 2 1 6,2 5 5.5 0 处置固定资产净收益-1 0,7 0 6.0 0 非货币性交易收益 6 5,4 9 1.3 0 -其 他 1,5 7 0.0 0 -合 计 1 2 2,7 8 6.3 0 2 5 9,9 6 1.5 0 8.营业外支出 本期数 1,2 8 0,7 8 4.7 9 项 目 本

113、期数 上年同期数 水利建设专项资金 2 2,5 2 8.4 8 4 9,3 3 9.8 3 赔款支出 2,6 4 5.0 0 5 2 0,7 9 8.0 2 处置固定资产净损失 1 0 5,3 5 1.1 6 2 6 6,7 1 3.4 1 捐赠支出 1 2,0 0 0.0 0 2 0,0 0 0.0 0 计提的固定资产减值准备 1,1 3 7,9 6 0.1 5 -罚款支出 3 0 0.0 0 2,7 6 6.7 0 合 计 1,2 8 0,7 8 4.7 9 8 5 9,6 1 7.9 6 32(三)合并现金流量表项目注释 1.收到的其他与经营活动有关的现金 本期数 1 6,1 1 4,6

114、 0 1.7 8 项 目 本期数 收到集团公司置换差价款等 7,1 7 9,6 2 9.2 4 收回暂借款等 3,3 8 7,9 7 1.1 9 收到财政贴息 8 0 0,0 0 0.0 0 收到押金定金等 5 4 4,4 6 2.8 0 收到其他款项 4,2 0 2,5 3 8.5 5 合 计 1 6,1 1 4,6 0 1.7 8 2.支付的其他与经营活动有关的现金 本期数 9,5 3 1,4 0 3.0 5 项 目 本期数 销售业务费 1,5 7 1,0 4 8.9 9 中介机构费 1,2 6 8,1 5 7.9 0 运输费 1,2 6 2,4 7 8.4 3 暂借款 1,2 4 1,3

115、 5 7.0 0 保证金及押金等 9 2 8,6 1 3.2 0 办公差旅费等 4 8 4,6 7 3.7 3 保险费 3 6 6,6 3 2.0 4 技术开发费 2 6 4,2 4 6.0 0 其 他 2,1 4 4,1 9 5.7 6 合 计 9,5 3 1,4 0 3.0 5 3.收到的其他与投资活动有关的现金 本期数 3 0,4 1 9,9 3 3.4 9 项 目 本期数 集团公司归还借款及使用费 1 8,4 6 0,0 2 3.5 4 浙江东方集团房地产开发有限公司归还借款及使用费 1 1,9 5 9,9 0 9.9 5 合 计 3 0,4 1 9,9 3 3.4 9 4.支付的其他

116、与投资活动有关的现金 本期数 4 1,9 5 1,0 0 0.0 0 项 目 本期数 支付集团公司暂借款 3 0,0 5 0,0 0 0.0 0 支付浙江东方集团房地产开发有限公司暂借款 1 1,9 0 1,0 0 0.0 0 合 计 4 1,9 5 1,0 0 0.0 0 七、母公司会计报表项目注释(一)母公司资产负债表项目注释 1.应收账款 期末数 3 7 2,6 5 7.9 3 (1)账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%)坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%)坏账准备 账面价值1 年以内 4 1 4,0 6 4.3 7 1 0 0 4 1,4 0 6.4 4 3 7 2

117、,6 5 7.9 3 1 5,4 0 4,3 5 8.0 7 5 5.7 6 1,5 4 0,4 3 5.8 1 1 3,8 6 3,9 2 2.2 6 1-2 年-1 1,9 6 3,3 9 4.5 0 4 3.3 0 1,1 9 6,3 3 9.4 5 1 0,7 6 7,0 5 5.0 5 3 年以上 -2 6 0,0 3 2.8 8 0.9 4 9 0,1 1 9.2 9 1 6 9,9 1 3.5 9 合 计 4 1 4,0 6 4.3 7 1 0 0 4 1,4 0 6.4 4 3 7 2,6 5 7.9 3 2 7,6 2 7,7 8 5.4 5 1 0 0 2,8 2 6,8

118、9 4.5 5 2 4,8 0 0,8 9 0.9 0 (2)应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 2 2 7,2 1 8.8 0 元,占应收账款账面余额的 5 4.8 8%。(3)无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。332.其他应收款 期末数 2 3,9 9 6,0 4 6.5 1 (1)账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%)坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%)坏账准备 账面价值 1 年以内2 6,6 6 2,2 7 3.9 0 1 0 0 2,6 6 6,2 2 7.3 9 2 3,9 9 6,0 4 6.5 1 4 3 6,5 3 9.

119、2 0 1 2.5 2 4 3,6 5 3.9 2 3 9 2,8 8 5.2 8 2-3 年-1 6 8.0 0 -1 6.8 0 1 5 1.2 0 3 年以上-3,0 5 0,0 0 0.0 0 8 7.4 8 3,0 5 0,0 0 0.0 0 -合 计 2 6,6 6 2,2 7 3.9 0 1 0 0 2,6 6 6,2 2 7.3 9 2 3,9 9 6,0 4 6.5 1 3,4 8 6,7 0 7.2 0 1 0 0 3,0 9 3,6 7 0.7 2 3 9 3,0 3 6.4 8 (2)其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 2 6,6 6 0,0 0 0.0 0

120、 元,占其他应收款账面余额的 9 9.9 9%。(3)持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款 股东单位名称 期末数 款项性质及内容 集团公司 1 1,6 9 0,0 0 0.0 0 暂借款 小 计 1 1,6 9 0,0 0 0.0 0 3 长期股权投资 期末数 1 5 7,2 9 9,7 4 4.0 8 (1)明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他股权投资 1 5 7,2 9 9,7 4 4.0 8 -1 5 7,2 9 9,7 4 4.0 8 5,8 0 0,1 7 8.0 4 -5,8 0 0,1 7 8.0

121、4 合 计 1 5 7,2 9 9,7 4 4.0 8 -1 5 7,2 9 9,7 4 4.0 8 5,8 0 0,1 7 8.0 4 -5,8 0 0,1 7 8.0 4 (2)长期股权投资其他股权投资 1)明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 东日科教 1 0 年 1 5 2,0 0 0,0 0 0.0 0 8 9.4 1%四川自贡浙江东方集团实业开发有限公司 1 0 年 7,0 0 0,0 0 0.0 0 3 3.3 3%小 计 1 5 9,0 0 0,0 0 0.0 0 2)权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位 本期分得的

122、本期累计 投资额 投资额 权益增减额 现金红利额 增减额 东日科教 1 5 2,0 0 0,0 0 0.0 0 -1,1 5 6,7 0 2.4 1 -1,1 5 6,7 0 2.4 1 四川自贡浙江东方集团实业开发有限公司 7,0 0 0,0 0 0.0 0 -3 1 0,5 4 1.5 0 -3 1 0,5 4 1.5 0 小 计 1 5 9,0 0 0,0 0 0.0 0 -8 4 6,1 6 0.9 1 -8 4 6,1 6 0.9 1 3)股权投资差额 a 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 东日科教-1,3 9 3,0 2 9

123、.1 8 -1,3 9 3,0 2 9.1 8 4 6,4 3 4.3 1 -1,3 4 6,5 9 4.8 7 9 年 8 个月 小 计-1,3 9 3,0 2 9.1 8 -1,3 9 3,0 2 9.1 8 4 6,4 3 4.3 1 -1,3 4 6,5 9 4.8 7 b 股权投资差额形成原因说明 系投资成本与拥有上述被投资单位投资基准日净资产份额之间的差额。(二)母公司利润及利润分配表项目注释 1.主营业务收入 本期数 3 8,4 4 9,3 9 4.5 5 (1)明细情况 项 目 本期数 上年同期数 市场租赁业务 1 6,5 6 2,1 3 3.1 1 1 7,4 0 3,3 0

124、 2.1 9 管道及配件销售业务 1 6,9 3 0,4 8 6.0 7 4 2,6 6 8,5 9 2.6 1 玻璃钢制品销售业务 4,4 2 9,2 3 2.0 4 6,5 9 2,0 8 6.8 2 药品销售业务 5 2 7,5 4 3.3 3 -合 计 3 8,4 4 9,3 9 4.5 5 6 6,6 6 3,9 8 1.6 2 34(2)2 0 0 2 年度向前 5 名客户销售实现的收入总额为 1 6,9 3 0,0 1 1.0 0元,占公司全部主营业务收入的 4 4.0 3%。2.主营业务成本 本期数 2 0,3 1 5,2 4 4.3 7 项 目 本期数 上年同期数 市场租赁业

125、务 3,6 7 9,1 8 6.1 2 3,8 2 1,6 7 8.6 4 管道及配件销售业务 1 2,8 4 4,1 0 6.8 5 3 5,2 7 0,5 7 7.5 3 玻璃钢制品销售业务 2,9 1 6,2 1 4.8 4 4,2 4 4,7 0 5.8 6 药品销售业务 8 7 5,7 3 6.5 6 -合 计 2 0,3 1 5,2 4 4.3 7 4 3,3 3 6,9 6 2.0 3 3.投资收益 本期数 8 8 3,9 5 6.4 2 项 目 本期数 上年同期数 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 8 4 6,1 6 0.9 1 -1,1 9 9,8 2 1.9 6

126、 股权投资差额摊销 4 6,4 3 4.3 1 -计提的短期投资跌价准备-8,6 3 8.8 0 -合 计 8 8 3,9 5 6.4 2 -1,1 9 9,8 2 1.9 6 八、关联方关系及其交易(一)关联方关系 1 存在控制关系的关联方(1)存在控制关系的关联方的基本情况 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 集团公司 浙江温州 玻璃钢卫生洁具、船舶、化工气体的生产和销售 母公司 国有独资公司 滕增寿 东日科教 浙江温州 教育产业的投资(不含金融服务);计算机网络开发、技术转让 子公司 有限公司 滕增寿(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名

127、称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 集团公司 R M B¥1 2,1 2 4.2 万 R M B¥1 2,1 2 4.2 万 东日科教 R M B¥1 7,0 0 0 万 R M B¥1 7,0 0 0 万(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额%金额%金额%金额%集团公司 R M B¥7,8 0 0万 6 6.10 R M B¥7,8 0 0万 6 6.1 0 东日科教 R M B¥1 5,2 0 0万 8 9.41 R M B¥1 5,2 0 0万 8 9.4 1 2 不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 浙江东方集

128、团新型材料公司 母公司之子公司 温州东方装璜工程公司 母公司之子公司 浙江东方集团房地产开发有限公司 母公司之子公司 温州灯具集团有限公司 母公司之子公司 东方学院(浙江东方职业技术学院)同受母公司控制 四川自贡浙江东方集团实业开发有限公司 公司联营企业 35(二)关联方交易 1 租赁(1)2 0 0 2 年 1 月,公司与集团公司签订租赁协议书,根据协议书规定,公司分别以每平方米 6 5 元/月和 5 0 元/月,出租给集团公司房屋 3,5 0 0 平方米和5,2 9 5.5 5平方米,本年累计实现主营业务收入 5,9 0 7,3 3 0.0 0元,2 0 0 1年也为5,9 0 7,3 3

129、 0.0 0 元,应收租金以货币资金形式收讫。(2)2 0 0 2 年 1 月,公司与温州东方装璜工程公司签订租赁协议书,根据协议书规定,公司以每平方米 5 0 元/月,出租给温州东方装璜工程公司房屋 7 4 3平方米,本年累计实现主营业务收入 4 4 5,8 0 0.0 0元,2 0 0 1年也为 4 4 5,8 0 0.0 0元,应收租金以货币资金形式收讫。(3)2 0 0 2 年 1 月,公司与集团公司签订租赁协议书,根据协议书规定,公司以每平方米 5 0 元/月,出租给集团公司房屋 8 7 1 平方米,本年累计实现主营业务收入 5 2 2,6 0 0.0 0 元,应收租金以货币资金形式

130、收讫。(4)2 0 0 1 年 1 月,公司与东方学院签订土地使用权租赁合同书,根据合同书规定,公司以每平方米 5 5.2 4元/年出租给后者土地使用权 1 0 7,4 9 5.0 5 3平方米,租赁期为 1 5 年。2 0 0 2 年改由东日科教与东方学院签订房屋租赁协议,故本合同自 2 0 0 2 年 9 月 1 日起终止履行。公司 2 0 0 2 年 1 8 月累计实现其他业务收入 3,9 5 8,6 8 4.4 8元,2 0 0 1年全年为 5,9 3 9,0 3 0.7 7元,应收租金以货币资金形式收讫。(5)2 0 0 2 年 7 月,东日科教与东方学院签订房屋租赁协议书,根据协议

131、书约定,东方学院租赁东日科教拥有的 4 2,6 5 3平方米教学楼及附属教育设施,每平方米租金为 1 5 0元/年,总计年租金为 6 3 9.8 0万元。上述协议自 2 0 0 2年 9月 1 日生效,有效期为 5 年。2 0 0 2 年度,公司收到上述租金收入 6 3 9.8 0 万元(2 0 0 2年 9 月 1 日 2 0 0 3 年 8 月 3 1 日,其中属于 2 0 0 3 年度的收入账列“预收账款)。(6)2 0 0 2 年 7 月,东日科教与东方学院签订后勤服务协议书,根据协议书约定,东日科教向东方学院的师生提供住宿等后勤服务,相关费用由东日科教按照国家有关规定直接向学院师生收

132、取。上述协议自 2 0 0 2 年 9 月 1 日生效,有效期为 5 年。2 0 0 2 年度,公司收到东方学院代收的学院师生住宿费 2,9 0 6,6 4 0.0 0元(2 0 0 2 年 9 月 1 日 2 0 0 3 年 8 月 3 1 日,其中属于 2 0 0 3 年度的收入账列“预收账款”)。2 资金让渡(1)2 0 0 2年度,集团公司累计使用公司及公司控股子公司东日科教资金3,0 0 5万元,按 1年期定期存款利率计算使用费,应收资金使用费 1 0 0,0 2 3.5 4元已收讫,期末尚有 1,1 6 9 万元资金未收回。(2)2 0 0 2年度,浙江东方集团房地产开发有限公司累

133、计使用公司资金1,1 9 0.1 0 万元,按 1 年期定期存款利率计算使用费,应收资金使用费 5 8,9 0 9.9 5元,期末已结清。(3)2 0 0 2 年度,东方学院短期使用公司资金 1 3 万元,不收取使用费,期末已结清。(4)2 0 0 2 年度,公司短期使用浙江东方集团房地产开发有限公司资金 1,0 0 0万元,不支付使用费,期末已结清。(5)2 0 0 2 年度,公司所属制药分公司使用集团公司资金 2 0 万元,不支付使 36用费,期末尚未归还。(6)2 0 0 2年度,公司所属制药分公司使用浙江东方集团新型材料公司资金1 1.3 8 万元,不支付使用费,期末尚未归还。3.关联

134、方应收应付款项余额(合并报表数)期 末 余 额 占全部应收(付)款余额 的比重(%)项目及企业名称 本期 上年 本期 上年 1 其他应收款 集团公司 1 1,6 9 0,0 0 0.0 0 -9 9.8 1 -小 计 1 1,6 9 0,0 0 0.0 0 -9 9.8 1 -2 预收账款 东方学院 4,2 6 5,3 3 3.3 2 -6 0.0 8 -小 计 4,2 6 5,3 3 3.3 2 -6 0.0 8 -3 其他应付款 温州灯具集团有限公司-1 2,1 7 1,0 0 0.0 0 -8 2.5 8 集团公司 3 9 0,2 1 7.9 8 2 1 1,0 0 0.0 0 1 3.

135、7 1 1.4 3 浙江东方集团房地产开发有限公司 1 4 2,5 5 5.0 5 -5.0 1 -浙江东方集团新型材料公司 1 2 0,7 6 3.6 5 -4.2 4 -小 计 6 5 3,0 3 6.6 8 1 2,3 8 2,0 0 0.0 0 2 2.9 6 8 4.0 1 4.其他关联方交易(1)资产置换 经公司于 2 0 0 2年 5月 9日召开的二届六次董事会审议通过,本公司拟将所属管道分公司的整体资产、负债与集团公司拥有的东方学院部分固定资产、在建工程、低价财产等资产实行资产置换交易。以 2 0 0 2 年 3 月 3 1 日为评估基准日,经浙江天健资产评估有限公司评估,拟置

136、出的管道分公司净资产评估值为1 5 3,9 0 6,0 8 2.0 1 元,拟置入的东方学院资产评估值为 1 5 1,8 7 5,3 1 6.3 8 元,置出资产与置入资产的差价 2,0 3 0,7 6 5.6 3元由集团公司以现金补足。上述议案经公司于 2 0 0 2 年 9 月 1 0 日召开的 2 0 0 2 年第一次临时股东大会批准,置换双方于当日履行了资产交接手续。由于资产评估基准日至实际交接日间隔时间较长,双方在交接时根据实际情况对资产价值进行了相应调整,置出净资产价值调整为1 4 9,8 4 2,8 1 7.0 1元,置入资产价值调整为 1 4 3,1 1 4,4 9 1.7 5

137、元,资产置换差价6,7 2 8,3 2 5.2 6 元由集团公司以现金补足。截至 2 0 0 2 年 1 2 月 3 1 日,资产置换差价已以现金方式收讫,相关资产的权证过户手续尚在办理之中。公司相关资产的权证过户手续没有及时办理完毕的主要原因是:有关资产置换所及契税的申请免缴手续没有履行完毕。截至 2 0 0 3 年 4 月 8 日,上述免缴契税的申请已获温州市财政局同意,但尚待浙江省财政厅批准。公司承诺俟契税免缴申请手续履行完毕后,即办理相关资产的权证过户手续。(2)共同投资 2 0 0 2 年 9 月,公司与集团公司共同投资设立了东日科教,东日科教注册资本 371 7,0 0 0 万元,

138、其中公司出资1 5,2 0 0 万元(以上述置入的资产投入 1 4 3,1 1 4,4 9 1.7 5元,差额 8,8 8 5,5 0 8.2 5 元以现金投入),占 8 9.4 1%;集团公司出资 1,8 0 0 万元(其中以实物资产投入 1 7,5 0 9,5 0 5.4 7元,以货币资金投入 4 9 0,4 9 4.5 3元),占1 0.5 9%。(3)关键管理人员报酬 2 0 0 2 年度公司共有关键管理人员 1 1 人,其中在本公司领取报酬6 人,全年报酬总额 1 8.8万元;2 0 0 1年度公司共有关键管理人员 1 1人,其中在本公司领取报酬 6 人,全年报酬总额 1 9.1 万

139、元。关键管理人员报酬具体情况如下:1)2 0 0 2 年度 报酬档次 5 万元以下 5-1 0 万元 1 0-1 5 万元 人数 6 0 0 2)2 0 0 1 年度 报酬档次 5 万元以下 5-1 0 万元 1 0-1 5 万元 人数 6 0 0 九、或有事项(一)2 0 0 1 年7 月5 日,公司与中国工商银行温州市分行签订最高额抵押合同,最高贷款限额为1.6 5 亿元,贷款期间为2 0 0 1 年7 月5 日至2 0 0 3 年6 月4 日,抵押物为灯具市场房屋(原值1 0 4,0 0 3,4 0 5.2 8 元)和土地使用权(截至2 0 0 2 年1 2 月3 1 日,账面价值7 4

140、,0 6 8,3 9 0.7 8 元)。截至2 0 0 2 年1 2 月3 1 日,公司已实际获得抵押贷款2,0 0 0万元。(二)除上述外,截至2 0 0 2 年1 2 月3 1 日,本公司没有其他重大或有事项。十、承诺事项 截至 2 0 0 2 年 1 2 月 3 1 日,本公司没有重大承诺事项。十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 截至 2 0 0 3 年 3 月 2 0 日,本公司期后累计向集团公司借出款项 1,4 0 0 万元,加上 2 0 0 2 年年末借款余额 1,1 6 9 万元以及期后发生的其他款项 2 3 6 万元后,合计应收集团公司款项 2,8 0 5 万元。集团公司已

141、作出承诺,将在 2 0 0 4 年 1 月 1 8 日(即集团公司在工行温州分行 5,0 0 0万元定期存单到期时)前全部归还上述款项。十二、其他重要事项()债务重组事项 公司本期未发生债务重组事项。(二)非货币性交易事项 如本附注八(二)4(1)所述,公司进行了资产置换。换出净资产的公允价值为 1 4 9,8 4 2,8 1 7.0 1元(账面价值为 1 4 8,3 8 4,2 9 6.5 3元),换入资产的公允价值为 1 4 3,1 1 4,4 9 1.7 5 元,资产置换差价为 6,7 2 8,3 2 5.2 6 元。由于收到的现金补价不足换出资产公允价值的 2 5%,公司依据企业会计准

142、则非货币性交易进行会计处理,确认了 6 5,4 9 1.3 0 元的非货币性交易收益。38(三)其他重要事项 经公司于 2 0 0 2 年 1 1 月 3 0 日召开的二届十一次董事会审议批准,公司拟将所属制药分公司的整体资产、负债和部分房屋、土地使用权与集团公司持有的四川自贡浙江东方集团实业开发有限公司(以下简称“实业公司”)5 2%的股权和部分债权进行置换。以 2 0 0 2 年 1 0 月 3 1 日为评估基准日,经浙江天健资产评估有限公司评估,拟置出净资产的评估值为 2 7,3 2 4,5 0 9.4 8元,拟置入实业公司 5 2%股权的评估价值为 1 2,2 2 1,7 3 4.5

143、3 元,置出与置入资产的差价 1 5,1 0 2,7 7 4.9 5 元由集团公司将所拥有的对实业公司相应数额的债权转移给本公司。上述议案经公司于 2 0 0 3 年 1 月 2 日召开的 2 0 0 2 年第二次临时股东大会审议批准,置换双方于当日履行了资产交接手续。十一、备 查 文 件 1、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;3、报告期内在上海证券报、中国证券报上公开披露过的所有公司文件的正本及其公告的原稿。浙江东日股份有限公司 董事长签名:滕增寿 二 00 三年四月十一日 编制单位:浙江东日股份有限公

144、司单位:人民币元注释 行注释 行号次号次流动资产:流动负债:货币资金114,5 4 1,1 9 4.9 21 2,8 1 0,0 3 8.9 6 短期借款1 7 6 82 0,0 0 0,0 0 0.0 05 3,0 0 0,0 0 0.0 0 短期投资222 9 1,3 6 1.2 0 应付票据6 9 应收票据3 应付账款1 8 7 01,7 1 0,2 2 4.3 04,3 6 9,3 2 4.0 4 应收股利4 预收账款1 9 7 17,0 9 8,8 9 2.5 23,2 8 3,5 7 4.3 1 应收利息5 应付工资7 2 应收账款363 7 2,6 5 7.9 32 4,8 0

145、0,8 9 0.9 0 应付福利费7 33 1 8,5 9 6.3 71,2 9 1,4 8 9.8 9 其他应收款471 0,5 4 1,0 4 6.5 13 9 3,0 3 6.4 8 应付股利7 4 预付账款589 1,6 3 7.0 05 5,7 1 6.6 0 应交税金2 0 7 51,1 8 2,1 5 2.5 01 5 6,7 0 0.0 9 应收补贴款9 其他应交款2 1 8 01 0,4 1 5.4 36 4,0 9 1.3 8 存货61 01,0 7 9,3 5 8.0 83 4,2 3 6,2 4 2.5 5 其他应付款2 2 8 12,8 4 5,8 3 1.2 91

146、4,7 3 8,2 3 2.0 1 待摊费用71 11 2 7,3 5 1.9 57 6,3 2 9.4 8 预提费用2 3 8 23 5,6 9 5.0 09 2,5 7 1.8 8 一年内到期的长期债权投资2 1 预计负债8 3 其他流动资产2 4 一年内到期的长期负债8 6 流动资产合计3 11 7,0 4 4,6 0 7.5 97 2,3 7 2,2 5 4.9 7 其他流动负债9 0 流动负债合计1 0 03 3,2 0 1,8 0 7.4 17 6,9 9 5,9 8 3.6 0长期投资:长期股权投资83 24,1 4 3,0 4 1.6 75,8 0 0,1 7 8.0 4 长期

147、负债:长期债权投资3 4 长期借款1 0 1 长期投资合计3 54,1 4 3,0 4 1.6 75,8 0 0,1 7 8.0 4 应付债券1 0 2 其中:合并价差83 6-1,3 4 6,5 9 4.8 7 长期应付款1 0 3 其中:股权投资差额83 7-1,3 4 6,5 9 4.8 7 专项应付款1 0 6 其他长期负债1 0 8固定资产:长期负债合计1 1 0 固定资产原价93 92 9 7,1 6 6,6 5 9.5 42 7 5,2 9 2,8 6 9.2 7 减:累计折旧1 0 4 02 8,2 1 4,2 3 4.3 57 4,5 8 8,1 4 0.9 8 递延税项:固

148、定资产净值1 1 4 12 6 8,9 5 2,4 2 5.1 92 0 0,7 0 4,7 2 8.2 9 递延税款贷项1 1 1 减:固定资产减值准备1 2 4 22 0 3,2 8 4.1 14,6 2 2,8 3 8.8 5 固定资产净额4 32 6 8,7 4 9,1 4 1.0 81 9 6,0 8 1,8 8 9.4 4 负债合计1 1 23 3,2 0 1,8 0 7.4 17 6,9 9 5,9 8 3.6 0 工程物资1 3 4 43,2 3 0.7 7 在建工程1 4 4 53,3 4 3,1 0 1.9 82 2,1 6 2,7 0 7.6 4 少数股东权益2 4 11

149、31 8,1 3 7,0 0 3.4 5 固定资产清理4 6 固定资产合计5 02 7 2,0 9 5,4 7 3.8 32 1 8,2 4 4,5 9 7.0 8 股东权益:股本2 5 1 1 51 1 8,0 0 0,0 0 0.0 01 1 8,0 0 0,0 0 0.0 0无形资产及其他资产:减:已归还投资1 1 6 无形资产1 5 5 11 1 6,3 2 2,9 0 7.0 91 3 0,8 1 9,5 5 4.6 5 股本净额2 5 1 1 71 1 8,0 0 0,0 0 0.0 01 1 8,0 0 0,0 0 0.0 0 长期待摊费用1 6 5 23 3 5,8 2 8.1

150、 93,8 6 4,2 7 2.0 8 资本公积2 6 1 1 82 1 6,0 5 6,7 5 3.9 82 1 6,0 3 8,4 2 2.8 6 其他长期资产5 3 盈余公积2 7 1 1 91 7,5 9 0,2 5 8.6 81 6,9 9 3,2 9 0.0 4 无形资产及其他资产合计6 01 1 6,6 5 8,7 3 5.2 81 3 4,6 8 3,8 2 6.7 3 其中:法定公益金2 7 1 2 08,7 9 5,1 2 9.3 48,4 9 6,6 4 5.0 2 未分配利润2 8 1 2 16,9 5 6,0 3 4.8 53,0 7 3,1 6 0.3 2递延税项:

151、外币报表折算差额1 2 2 递延税款借项6 1 股东权益合计1 2 53 5 8,6 0 3,0 4 7.5 13 5 4,1 0 4,8 7 3.2 2 资产总计6 74 0 9,9 4 1,8 5 8.3 74 3 1,1 0 0,8 5 6.8 2 负债和股东权益总计1 3 54 0 9,9 4 1,8 5 8.3 74 3 1,1 0 0,8 5 6.8 2法定代表人:滕增寿主管会计工作的负责人:陈琦会计机构负责人:陈琦合 并 资 产 负 债 表2 0 0 2 年1 2 月3 1 日期末数年初数年初数期末数资 产负债和股东权益编制单位:浙江东日股份有限公司单位:人民币元注释行号次一、主

152、营业务收入114 1,5 2 9,6 6 1.2 36 6,6 6 3,9 8 1.6 2 减:主营业务成本142 1,6 6 7,5 5 3.5 64 3,3 3 6,9 6 2.0 3 主营业务税金及附加251,0 7 7,9 3 6.2 51,4 0 3,9 8 0.7 2二、主营业务利润1 01 8,7 8 4,1 7 1.4 22 1,9 2 3,0 3 8.8 7 加:其他业务利润31 13,3 2 6,9 1 7.5 65,0 6 1,8 9 1.1 0 减:营业费用1 42,9 4 8,4 0 8.9 27,9 1 6,5 7 5.9 8 管理费用1 59,6 7 8,8 6

153、1.6 01 2,4 2 0,1 8 7.8 4 财务费用41 61,1 7 7,6 7 0.0 58 1 6,0 7 6.0 8三、营业利润1 88,3 0 6,1 4 8.4 15,8 3 2,0 9 0.0 7 加:投资收益51 9-2 7 2,7 4 5.9 9-1,1 9 9,8 2 1.9 6 补贴收入62 21 8 0,0 0 0.0 0 营业外收入72 31 2 2,7 8 6.3 02 5 9,9 6 1.5 0 减:营业外支出82 51,2 8 0,7 8 4.7 98 5 9,6 1 7.9 6四、利润总额2 76,8 7 5,4 0 3.9 34,2 1 2,6 1 1

154、.6 5 减:所得税2 82,2 5 8,5 5 7.3 11,7 8 2,1 4 4.4 0 少数股东损益2 91 3 7,0 0 3.4 5五、净利润3 04,4 7 9,8 4 3.1 72,4 3 0,4 6 7.2 5 加:年初未分配利润3 13,0 7 3,1 6 0.3 21,1 2 8,7 8 6.5 3 其他转入3 2六、可供分配的利润3 37,5 5 3,0 0 3.4 93,5 5 9,2 5 3.7 8 减:提取法定盈余公积3 52 9 8,4 8 4.3 22 4 3,0 4 6.7 3 提取法定公益金3 62 9 8,4 8 4.3 22 4 3,0 4 6.7 3

155、 提取职工奖励及福利基金3 7 提取储备基金3 8 提取企业发展基金3 9 利润归还投资4 0七、可供投资者分配的利润4 16,9 5 6,0 3 4.8 53,0 7 3,1 6 0.3 2 减:应付优先股股利4 2 提取任意盈余公积4 3 应付普通股股利4 4 转作股本的普通股股利4 5八、未分配利润4 66,9 5 6,0 3 4.8 53,0 7 3,1 6 0.3 2利润表补充资料:项 目本年累计数上年数1.出售、处置部门或被投资单位所得收益2.自然灾害发生的损失3.会计政策变更增加(或减少)利润总额4.会计估计变更增加(或减少)利润总额5.债务重组损失6.其他法定代表人:滕增寿主管

156、会计工作的负责人:陈琦会计机构负责人:陈琦上年数本年累计数 项 目合 并 利 润 及 利 润 分 配 表2 0 0 2 年度合 并 现 金 流 量 表2 0 0 2 年度编制单位:浙江东日股份有限公司单位:人民币元项 目注释号行次金 额补充资料行次金额一、经营活动产生的现金流量:1、将净利润调节为经营活动现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金15 3,8 4 0,5 1 3.6 1 净利润5 74,4 7 9,8 4 3.1 7 收到的税费返还3加:少数股东损益5 81 3 7,0 0 3.4 5 收到的其他与经营活动有关的现金181 6,1 1 4,6 0 1.7 8 加:计提的资产减值准备

157、6 01,6 5 2,5 1 2.1 3现金流入小计96 9,9 5 5,1 1 5.3 9 固定资产折旧6 11 2,5 8 1,3 5 3.7 0 购买商品、接受劳务支付的现金1 01 5,0 3 6,9 5 2.8 9 无形资产摊销6 43,3 3 1,1 6 0.2 8 支付给职工以及为职工支付的现金1 24,7 9 9,1 2 3.5 0 长期待摊费用摊销6 53 0 4,9 1 0.0 9 支付的各项税费1 33,9 0 6,7 8 0.9 1 待摊费用减少(减:增加)6 6-5 1,0 2 2.4 7 支付的其他与经营活动有关的现金21 89,5 3 1,4 0 3.0 5 预提

158、费用增加(减:减少)6 7现金流出小计2 03 3,2 7 4,2 6 0.3 5 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)6 81 0 5,3 5 1.1 6 经营活动产生的现金流量净额2 136,680,855.04 固定资产报废损失6 9二、投资活动产生的现金流量:财务费用7 02,1 9 2,5 5 4.8 5 收回投资所收到的现金2 2 投资损失(减:收益)7 12 7 2,7 4 5.9 9 取得投资收益所收到的现金2 3 递延税款贷项(减:借项)7 2 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额2 57 3,0 0 0.0 0 存货的减少(减:增加)7 3

159、3 4,3 9 2,7 3 0.3 3 收到的其他与投资活动有关的现金32 83 0,4 1 9,9 3 3.4 9 经营性应收项目的减少(减:增加)7 41 7,6 2 0,5 8 5.4 9现金流入小计2 93 0,4 9 2,9 3 3.4 9 经营性应付项目的增加(减:减少)7 5-4 0,2 8 5,6 7 3.1 3 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金3 03,4 3 2,6 9 5.3 7 其他7 6-5 3,2 0 0.0 0 投资所支付的现金3 13 0 0,0 0 0.0 0 经营活动产生的现金流量净额7 73 6,6 8 0,8 5 5.0 4 支付的其他与

160、投资活动有关的现金43 54 1,9 5 1,0 0 0.0 0现金流出小计3 64 5,6 8 3,6 9 5.3 7 投资活动产生的现金流量净额3 7-1 5,1 9 0,7 6 1.8 8三、筹资活动产生的现金流量:2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:吸收投资所收到的现金3 84 9 0,4 9 4.5 3 债务转为资本7 81 8,3 3 1.1 2 借款所收到的现金4 03 3,0 0 0,0 0 0.0 0 一年内到期的可转换公司债券7 9 收到的其他与筹资活动有关的现金4 3 融资租入固定资产8 0现金流入小计4 43 3,4 9 0,4 9 4.5 3 偿还债务所支付的现金4

161、56 1,0 0 0,0 0 0.0 0 3、现金及现金等价物净增加情况:分配股利、利润或偿付利息所支付的现金4 62,2 4 9,4 3 1.7 3 现金的期末余额8 14,5 4 1,1 9 4.9 2 支付的其他与筹资活动有关的现金5 2减:现金的期初余额8 21 2,8 1 0,0 3 8.9 6现金流出小计5 36 3,2 4 9,4 3 1.7 3 加:现金等价物的期末余额8 3 筹资活动产生的现金流量净额5 4-29,758,937.20 减:现金等价物的期初余额8 4四、汇率变动对现金的影响5 5 现金及现金等价物净增加额8 5-8,2 6 8,8 4 4.0 4五、现金及现金

162、等价物净增加额5 6-8,2 6 8,8 4 4.0 4法定代表人:滕增寿主管会计工作的负责人:陈琦会计机构负责人:陈琦编制单位:浙江东日股份有限公司单位:人民币元注释 行注释 行号次号次流动资产:流动负债:货币资金13,2 2 6,1 6 6.4 71 2,8 1 0,0 3 8.9 6 短期借款6 82 0,0 0 0,0 0 0.0 05 3,0 0 0,0 0 0.0 0 短期投资22 9 1,3 6 1.2 0 应付票据6 9 应收票据3 应付账款7 01,7 1 0,2 2 4.3 04,3 6 9,3 2 4.0 4 应收股利4 预收账款7 18 7 4,5 1 9.2 03,2

163、 8 3,5 7 4.3 1 应收利息5 应付工资7 2 应收账款163 7 2,6 5 7.9 32 4,8 0 0,8 9 0.9 0 应付福利费7 33 1 8,5 9 6.3 71,2 9 1,4 8 9.8 9 其他应收款272 3,9 9 6,0 4 6.5 13 9 3,0 3 6.4 8 应付股利7 4 预付账款89 1,6 3 7.0 05 5,7 1 6.6 0 应交税金7 51,1 8 2,1 5 2.5 01 5 6,7 0 0.0 9 应收补贴款9 其他应交款8 01 0,4 1 5.4 36 4,0 9 1.3 8 存货1 01,0 7 9,3 5 8.0 83 4

164、,2 3 6,2 4 2.5 5 其他应付款8 12,7 2 4,2 9 9.8 91 4,7 3 8,2 3 2.0 1 待摊费用1 11 2 7,3 5 1.9 57 6,3 2 9.4 8 预提费用8 23 5,6 9 5.0 09 2,5 7 1.8 8 一年内到期的长期债权投资2 1 预计负债8 3 其他流动资产2 4 一年内到期的长期负债8 6 流动资产合计3 12 9,1 8 4,5 7 9.1 47 2,3 7 2,2 5 4.9 7 其他流动负债9 0 流动负债合计1 0 02 6,8 5 5,9 0 2.6 97 6,9 9 5,9 8 3.6 0长期投资:长期股权投资33

165、 21 5 7,2 9 9,7 4 4.0 85,8 0 0,1 7 8.0 4 长期负债:长期债权投资3 4 长期借款1 0 1 长期投资合计3 81 5 7,2 9 9,7 4 4.0 85,8 0 0,1 7 8.0 4 应付债券1 0 2 长期应付款1 0 3 专项应付款1 0 6固定资产:其他长期负债1 0 8 固定资产原价3 91 3 8,5 8 9,1 7 1.5 02 7 5,2 9 2,8 6 9.2 7 长期负债合计1 1 0 减:累计折旧4 02 7,0 9 5,0 9 7.1 67 4,5 8 8,1 4 0.9 8 固定资产净值4 11 1 1,4 9 4,0 7 4

166、.3 42 0 0,7 0 4,7 2 8.2 9 递延税项:减:固定资产减值准备4 22 0 3,2 8 4.1 14,6 2 2,8 3 8.8 5 递延税款贷项1 1 1 固定资产净额4 31 1 1,2 9 0,7 9 0.2 31 9 6,0 8 1,8 8 9.4 4 工程物资4 43,2 3 0.7 7 负债合计1 1 42 6,8 5 5,9 0 2.6 97 6,9 9 5,9 8 3.6 0 在建工程4 51,2 9 6,5 9 2.8 02 2,1 6 2,7 0 7.6 4 固定资产清理4 6股东权益:固定资产合计5 01 1 2,5 9 0,6 1 3.8 02 1

167、8,2 4 4,5 9 7.0 8 股本1 1 51 1 8,0 0 0,0 0 0.0 01 1 8,0 0 0,0 0 0.0 0 减:已归还投资1 1 6无形资产及其他资产:股本净额1 1 71 1 8,0 0 0,0 0 0.0 01 1 8,0 0 0,0 0 0.0 0 无形资产5 18 4,5 5 3,1 8 4.9 91 3 0,8 1 9,5 5 4.6 5 资本公积1 1 82 1 6,0 5 6,7 5 3.9 82 1 6,0 3 8,4 2 2.8 6 长期待摊费用5 23 3 5,8 2 8.1 93,8 6 4,2 7 2.0 8 盈余公积1 1 91 7,5 9

168、 0,2 5 8.6 81 6,9 9 3,2 9 0.0 4 其他长期资产5 3 其中:法定公益金1 2 08,7 9 5,1 2 9.3 48,4 9 6,6 4 5.0 2 无形资产及其他资产合计6 08 4,8 8 9,0 1 3.1 81 3 4,6 8 3,8 2 6.7 3 未分配利润1 2 15,4 6 1,0 3 4.8 53,0 7 3,1 6 0.3 2递延税项:递延税款借项6 1 股东权益合计1 2 23 5 7,1 0 8,0 4 7.5 13 5 4,1 0 4,8 7 3.2 2 资产总计6 73 8 3,9 6 3,9 5 0.2 04 3 1,1 0 0,8

169、5 6.8 2 负债和股东权益总计1 3 53 8 3,9 6 3,9 5 0.2 04 3 1,1 0 0,8 5 6.8 2法定代表人:滕增寿主管会计工作的负责人:陈琦会计机构负责人:陈琦母 公 司 资 产 负 债 表2 0 0 2 年1 2 月3 1 日期末数年初数年初数期末数资 产负债和股东权益编制单位:浙江东日股份有限公司单位:人民币元注释行号次一、主营业务收入113 8,4 4 9,3 9 4.5 56 6,6 6 3,9 8 1.6 2 减:主营业务成本242 0,3 1 5,2 4 4.3 74 3,3 3 6,9 6 2.0 3 主营业务税金及附加51,0 7 7,9 3 6

170、.2 51,4 0 3,9 8 0.7 2二、主营业务利润1 01 7,0 5 6,2 1 3.9 32 1,9 2 3,0 3 8.8 7 加:其他业务利润1 13,3 2 6,9 1 7.5 65,0 6 1,8 9 1.1 0 减:营业费用1 42,9 4 8,4 0 8.9 27,9 1 6,5 7 5.9 8 管理费用1 51 1,1 2 8,3 9 0.3 01 2,4 2 0,1 8 7.8 4 财务费用1 67 8 8,8 8 9.7 28 1 6,0 7 6.0 8三、营业利润1 85,5 1 7,4 4 2.5 55,8 3 2,0 9 0.0 7 加:投资收益31 98

171、8 3,9 5 6.4 2-1,1 9 9,8 2 1.9 6 补贴收入2 21 8 0,0 0 0.0 0 营业外收入2 31 2 2,7 8 6.3 02 5 9,9 6 1.5 0 减:营业外支出2 51,2 8 0,7 8 4.7 98 5 9,6 1 7.9 6四、利润总额2 75,2 4 3,4 0 0.4 84,2 1 2,6 1 1.6 5 减:所得税2 82,2 5 8,5 5 7.3 11,7 8 2,1 4 4.4 0五、净利润3 02,9 8 4,8 4 3.1 72,4 3 0,4 6 7.2 5 加:年初未分配利润3 13,0 7 3,1 6 0.3 21,1 2

172、8,7 8 6.5 3 其他转入3 2六、可供分配的利润3 36,0 5 8,0 0 3.4 93,5 5 9,2 5 3.7 8 减:提取法定盈余公积3 52 9 8,4 8 4.3 22 4 3,0 4 6.7 3 提取法定公益金3 62 9 8,4 8 4.3 22 4 3,0 4 6.7 3 提取职工奖励及福利基金3 7 提取储备基金3 8 提取企业发展基金3 9 利润归还投资4 0七、可供投资者分配的利润4 15,4 6 1,0 3 4.8 53,0 7 3,1 6 0.3 2 减:应付优先股股利4 2 提取任意盈余公积4 3 应付普通股股利4 4 转作股本的普通股股利4 5八、未分

173、配利润4 65,4 6 1,0 3 4.8 53,0 7 3,1 6 0.3 2利润表补充资料:项 目本年累计数上年数1.出售、处置部门或被投资单位所得收益2.自然灾害发生的损失3.会计政策变更增加(或减少)利润总额4.会计估计变更增加(或减少)利润总额5.债务重组损失6.其他法定代表人:滕增寿主管会计工作的负责人:陈琦会计机构负责人:陈琦上年数本年累计数 项 目母 公 司 利 润 及 利 润 分 配 表2 0 0 2 年度母 公 司 现 金 流 量 表2 0 0 2 年度编制单位:浙江东日股份有限公司单位:人民币元项 目行次金 额补充资料行次金额一、经营活动产生的现金流量:1、将净利润调节为

174、经营活动现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金14 4,5 3 5,8 7 3.6 1 净利润5 72,9 8 4,8 4 3.1 7 收到的税费返还3加:计提的资产减值准备5 83,1 4 7,5 1 2.1 3 收到的其他与经营活动有关的现金81 7,6 8 6,0 5 8.0 3 固定资产折旧5 91 1,4 6 2,2 1 6.5 1现金流入小计96 2,2 2 1,9 3 1.6 4 无形资产摊销6 03,0 9 7,9 8 8.2 8 购买商品、接受劳务支付的现金1 01 5,0 3 6,9 5 2.8 9 长期待摊费用摊销6 13 0 4,9 1 0.0 9 支付给职工以及为职工

175、支付的现金1 24,7 9 9,1 2 3.5 0 待摊费用减少(减:增加)6 4-5 1,0 2 2.4 7 支付的各项税费1 33,9 0 6,7 8 0.9 1 预提费用增加(减:减少)6 5 支付的其他与经营活动有关的现金1 88,7 0 2,8 5 4.0 7 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)6 61 0 5,3 5 1.1 6现金流出小计2 03 2,4 4 5,7 1 1.3 7 固定资产报废损失6 7 经营活动产生的现金流量净额2 129,776,220.27 财务费用6 82,1 9 2,5 5 4.8 5二、投资活动产生的现金流量:投资损失(减:收益)

176、6 9-8 8 3,9 5 6.4 2 收回投资所收到的现金2 2 递延税款贷项(减:借项)7 0 取得投资收益所收到的现金2 3 存货的减少(减:增加)7 13 4,3 9 2,7 3 0.3 3 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额2 51 7,1 2 5,8 9 4.1 0 经营性应收项目的减少(减:增加)7 23 2,5 7 0,5 8 5.4 9 收到的其他与投资活动有关的现金2 82 6,3 3 2,6 4 8.4 9 经营性应付项目的增加(减:减少)7 3-5 9,4 9 4,2 9 2.8 5现金流入小计2 94 3,4 5 8,5 4 2.5 9 其他7 4-

177、5 3,2 0 0.0 0 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金3 03,4 3 2,6 9 5.3 7 经营活动产生的现金流量净额7 52 9,7 7 6,2 2 0.2 7 投资所支付的现金3 19,1 8 5,5 0 8.2 5 支付的其他与投资活动有关的现金3 53 9,9 5 1,0 0 0.0 0现金流出小计3 65 2,5 6 9,2 0 3.6 2 投资活动产生的现金流量净额3 7-9,1 1 0,6 6 1.0 3三、筹资活动产生的现金流量:2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:吸收投资所收到的现金3 8 债务转为资本7 61 8,3 3 1.1 2 借款所收到的现

178、金4 03 3,0 0 0,0 0 0.0 0 一年内到期的可转换公司债券7 7 收到的其他与筹资活动有关的现金4 3 融资租入固定资产7 8现金流入小计4 43 3,0 0 0,0 0 0.0 0 偿还债务所支付的现金4 56 1,0 0 0,0 0 0.0 0 3、现金及现金等价物净增加情况:分配股利、利润或偿付利息所支付的现金4 62,2 4 9,4 3 1.7 3 现金的期末余额7 93,2 2 6,1 6 6.4 7 支付的其他与筹资活动有关的现金5 2减:现金的期初余额8 01 2,8 1 0,0 3 8.9 6现金流出小计5 36 3,2 4 9,4 3 1.7 3 加:现金等价

179、物的期末余额8 1 筹资活动产生的现金流量净额5 4-30,249,431.73 减:现金等价物的期初余额8 2四、汇率变动对现金的影响5 5 现金及现金等价物净增加额8 3-9,5 8 3,8 7 2.4 9五、现金及现金等价物净增加额5 6-9,5 8 3,8 7 2.4 9法定代表人:滕增寿主管会计工作的负责人:陈琦会计机构负责人:陈琦编制单位:浙江东日股份有限公司2 0 0 2 年度项 目年初余额本年增加数本年转回数年末余额一、坏帐准备合计5,9 2 0,5 6 5.2 71,2 1 2,6 3 3.8 35,9 2 0,5 6 5.2 7 1,2 1 2,6 3 3.8 3其中:应收

180、帐款2,8 2 6,8 9 4.5 54 1,4 0 6.4 42,8 2 6,8 9 4.5 54 1,4 0 6.4 4 其他应收款3,0 9 3,6 7 0.7 21,1 7 1,2 2 7.3 93,0 9 3,6 7 0.7 2 1,1 7 1,2 2 7.3 9二、短期投资跌价准备合计其中:股票投资 债券投资三、存货跌价准备合计1,2 3 5,8 4 5.8 61,2 3 5,8 4 5.8 6其中:库存商品1,2 3 5,8 4 5.8 61,2 3 5,8 4 5.8 6 原材料四、长期投资减值准备合计其中:长期股权投资 长期债权投资五、固定资产减值准备合计4,6 2 2,8 3 8.8 51,1 3 7,9 6 0.1 55,5 5 7,5 1 4.8 92 0 3,2 8 4.1 1其中:房屋、建筑物5 8,4 3 7.1 35 8,4 3 7.1 3 机器设备 专用设备4,6 2 2,8 3 8.8 51,079,523.025,5 5 7,5 1 4.8 9144,846,98六、无形资产减值准备合计其中:专利权 商标权七、在建工程减值准备八、委托贷款减值准备公司法定代表人:滕增寿合并资产减值准备明细表会企0 1 表附表1单位:人民币元会计机构负责人:陈琦主管会计工作负责人:陈琦

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