浙江东日股份有限公司2004年年度报告(53页).PDF

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1、 浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告正文浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告正文 浙江东日股份有限公司董事会 浙江东日股份有限公司董事会 2005 年 3 月 12 日浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告 1 目 录 目 录 一、重要提示. 1 二、公司基本情况简介. 1 三、会计数据和业务数据摘要. 2 四、股本变动及股东情况. 4 五、董事、监事和高级管理人员. 7 六、公司治理结构. 10 七、股东大会情况简介. 11 八、董事会报告. 12 九、监事会报告. 16 十、重要事项. 17 十一、财务会计报告. 18 十二、备查文件目录. 51 浙江东日股份有限公司 2

2、004 年年度报告 1一、重要提示一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司负责人郑念鸿,主管会计工作负责人陈琦,会计机构负责人(会计主管人员)陈琦声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称:浙江东日股份有限公司 公司英文名称:ZHE JIANG DONG RI LIMITED COMPANY 公司英文名称缩写:ZJDR 2、公司法定代表人:郑念鸿 3、公司董事会秘书:陈琦

3、 联系地址:浙江省温州市矮凳桥 92 号 电话:0577-88852188 传真:0577-88822336 E-mail: 公司证券事务代表:谢小磊 联系地址:浙江省温州市矮凳桥 92 号 电话:0577-88812155 传真:0577-88842287 E-mail: 4、公司注册地址:浙江省温州市矮凳桥 92 号 公司办公地址:浙江省温州市矮凳桥 92 号 邮政编码:325003 公司国际互联网网址: 公司电子信箱: 5、公司信息披露报纸名称:中国证券报、上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址: 公司年度报告备置地点:公司证券部 6、公司 A 股上市交易所:上海证券

4、交易所 公司 A 股简称:浙江东日 公司 A 股代码:600113 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期:1997 年 10 月 6 日 公司首次注册登记地点:浙江省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号:3300001001272 公司税务登记号码:国税浙字 33030071095874X 地税浙字 330300142945341 公司聘请的境内会计师事务所名称:浙江天健会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址:杭州市文三路 388 号钱江科技大厦 15-20 层 浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告 2三、会计数据和业务数据摘要三、会计数据和业务数据摘要 (一)本报告期主要

5、财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 13,346,891.50 净利润 10,809,631.10 扣除非经常性损益后的净利润 10,570,347.68 主营业务利润 19,733,957.01 其他业务利润 营业利润 13,523,851.74 投资收益 -190,588.44 补贴收入 营业外收支净额 13,628.20 经营活动产生的现金流量净额 4,806,023.99 现金及现金等价物净增加额 53,255,036.84 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 25,796.04 支付或收取并计

6、入当期损益的资金占用费 227,970.94 短期投资收益 2,700.84 委托投资损益 93,685.01 减:所得税影响数(所得税减少以“-”表示) 108,266.46 减:少数股东损益影响数(亏损以“-”表示) 2,602.95 合计 239,283.42 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2004 年 2003 年 本期比上期增减(%) 2002 年 主营业务收入 67,553,904.4291,505,421.72-26.17 41,529,661.23利润总额 13,346,891.507,117,120.7287.53 6,

7、875,403.93净利润 10,809,631.105,638,271.0291.72 4,479,843.17扣除非经常性损益的净利润 10,570,347.686,421,938.8264.60 3,682,233.78 2004 年末 2003 年末 本期比上期增减(%) 2002 年末 总资产 492,717,896.67492,240,803.090.10 409,941,858.37股东权益 375,050,949.63364,241,318.532.97 358,603,047.51经营活动产生的现金流量净额 4,806,023.9967,321,055.08-92.86 36

8、,680,855.04浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告 3主要财务指标 2004 年 2003 年 本期比上期增减(%) 2002 年 每股收益(全面摊薄) 0.090.0580.00 0.04最新每股收益 净资产收益率(全面摊薄)(%) 2.881.5585.81 1.25扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率(全面摊薄)(%) 2.821.7858.43 1.03每股经营活动产生的现金流量净额 0.040.57-92.98 0.31每股收益(加权平均) 0.090.0580.00 0.04扣除非经常性损益的净利润的每股收益(全面摊薄) 0.090.0580.00 0.03扣除非经

9、常性损益的净利润的每股收益(加权平均) 0.090.0580.00 0.03净资产收益率(加权平均)(%) 2.921.5588.39 1.26扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率(加权平均)(%) 2.861.7860.67 1.03 2004 年末 2003 年末 本期比上期增减(%) 2002 年末 每股净资产 3.183.092.91 3.04调整后的每股净资产 3.183.092.91 3.02 (四)按中国证监会发布的公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号的要求计算的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率(%) 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均

10、全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.26 5.34 0.17 0.17 营业利润 3.61 3.66 0.11 0.11 净利润 2.88 2.92 0.09 0.09 扣除非经常性损益后的净利润 2.82 2.86 0.09 0.09 (五)报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 118,000,000 216,056,753.989,354,736.369,354,736.3611,475,091.83 364,241,318.53本期增加 763,384.06763,384.0610,80

11、9,631.10 10,809,631.10本期减少 1,526,768.12 期末数 118,000,000 216,056,753.9810,118,120.4210,118,120.4220,757,954.81 375,050,949.63(1)法定盈余公积增加系本期按规定提取所致; (2)法定公益金增加系本期按规定提取所致; (3)未分配利润增加系本期净利润转入所致,本期减少系计提法定公积与公益金所致; (4)股东权益增加系本年度实现利润所致。 浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告 4四、股本变动及股东情况四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股

12、 本次变动增减(,) 期初值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 期末值 一、未上市流通股份 1、发起人股份 78,000,000 78,000,000 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 78,000,000 78,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 78,000,000 78,000,000二、已上市流通股份 1、人民币普通股 40,000,000 40,000,0002、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 40,000,000 40,000,000三、股份总数 118,

13、000,000 118,000,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 公司报告期末前三年未发行股票。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 本报告期内公司的股份总数及结构没有变化。 (3) 现存的内部职工股情况 本公司没有配售内部职工股。 浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告 5(二)股东情况 1、报告期末股东总数为 20,612 户其中非流通股股东 1 户,流通 A 股股东 20,611 户. 2、前十名股东持股情况 单位:股 股东名称(全称) 年度内增减 年末持股情况 比例(%) 股份类别股份类别(已流通或未流通) 质押或冻结情况 股东性质(国有股东或外资股东

14、) 浙江东方集团公司 0 78,000,000 66.10未流通 0 国有股东 李强 -500 198,500 0.17已流通 未知 社会公众股东 张莉萍 0 151,800 0.13已流通 未知 社会公众股东 王心贵 0 141,633 0.12已流通 未知 社会公众股东 王步胤 19,100 120,300 0.10已流通 未知 社会公众股东 罗建红 7 120,007 0.10已流通 未知 社会公众股东 吕梅芳 0 120,000 0.10已流通 未知 社会公众股东 杜建呀 0 120,000 0.10已流通 未知 社会公众股东 潘爱琼 0 120,000 0.10已流通 未知 社会公众

15、股东 师晓华 0 105,400 0.09已流通 未知 社会公众股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 公司未发现前十名股东之间存在关联关系或属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。 浙江东方集团公司所持国有法人股 7800 万股代表国家持有。 3、控股股东及实际控制人简介 (1)控股股东情况 公司名称:浙江东方集团公司 法人代表:郑念鸿 注册资本:12,124.2 万元人民币 成立日期:1989 年 5 月 15 日 主要经营业务或管理活动:卫生洁具、造船、化工气体、建筑机械、电镀、装潢装修、房地产等。 (2)实际控制人情况 公司名称:浙江东方集团公司 法人代表:郑念鸿

16、注册资本:12,124.2 万元人民币 成立日期:1989 年 5 月 15 日 主要经营业务或管理活动:卫生洁具、造船、化工气体、建筑机械、电镀、装潢装修、房地产等。 本公司控股股东及实际控制人均为浙江东方集团公司。该公司系国有资产授权经营单位,代表国家持有本公司 7800 万国有法人股。 浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告 6(3)控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况

17、 股东名称 年末持有流通股的数量 种类(A、B、H 股或其它) 李强 198,500 A 股 张莉萍 151,800 A 股 王心贵 141,633 A 股 王步胤 120,300 A 股 罗建红 120,007 A 股 吕梅芳 120,000A 股 潘爱琼 120,000 A 股 杜建呀 120,000 A 股 师晓华 105,400 A 股 傅曙晔 102,000 A 股 公司未发现前十名流通股股东之间存在关联关系或属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。 浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告 7五、董事、监事和高级管理人员五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、

18、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 股份增减数 变动原因 郑念鸿 董事长 男 53 2004-04-20 2007-04-19 00 周前 副董事长、总经理 男 44 2004-04-20 2007-04-19 00 陈琦 董事副总经理、财务总监、董秘 女 43 2004-04-20 2007-04-19 00 许永斌 独立董事 男 42 2004-04-20 2007-04-19 00 沈玉平 独立董事 男 48 2004-04-20 2007-04-19 00 刘时正 监事会召集

19、人 男 61 2004-04-20 2007-04-19 00 季日华 监事 男 53 2004-04-20 2007-04-19 00 林秉祎 监事 男 53 2004-04-20 2007-04-19 00 董事、监事、高级管理人员主要工作经历: (1)郑念鸿,历任浙江东方集团副总经理、本公司副董事长总经理,现任本公司董事长,浙江东方集团公司党委书记、总经理。 (2)周前,历任浙江东方集团公司副总经理,现任本公司总经理。 (3)陈琦,历任公司财务负责人、证券事务代表,现任本公司副总经理、财务总监兼董事会秘书。 (4)许永斌,现任本公司独立董事,杭州商学院财务与会计学院院长。 (5)沈玉平,

20、现任本公司独立董事,浙江财经学院财政与公共管理学院常务副院长。 (6)刘时正,历任温州玻璃钢建材厂财务科长、副厂长,浙江东方集团公司副总、党委副书记,本公司副董事长,现任本公司监事会召集人,浙江东方集团公司党委副书记。 (7)季日华,1972 年应征入伍,1986 年退伍在温州玻璃钢建材厂、浙江东方集团公司、本公司工作,现任本公司职工代表监事。 (8)林秉祎,历任浙江东方集团公司财务科科长,现任本公司监事。 2、在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 郑念鸿 浙江东方集团公司 党委书记兼总经理 否 刘时正 浙江东方集团公司 党委副书记

21、是 林秉祎 浙江东方集团公司 财务处处长 是 浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告 8(二)在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 许永斌 杭州商学院财务与会计学院 院长 是 沈玉平 浙江财经学院财政与公共管理学院 常务副院长 是 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司实施以业绩为导向的薪酬分配激励机制,对在公司领取报酬的董事、监事和高管人员,其报酬由年薪工资与年终绩效奖励两部分组成,年度绩效奖励由董事会根据年度考核情况确定发放 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:2004

22、年 10 月 17 日,公司三届四次董事会审议通过了公司高管人员薪酬分配制度,根据该办法具体确定在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的报酬 3、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 50 金额最高的前三名董事的报酬总额 28 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 28 独立董事的津贴 3 万元/人 独立董事的其他待遇 独立董事出席公司董事会会议和股东大会的差旅费及按公司章程履行职权所需的费用均由公司承担 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 刘时正 从本公司关联单位浙江

23、东方集团领取薪酬 林秉祎 从本公司关联单位浙江东方集团领取薪酬 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 5 万元以下 35 万10 万 3 (四)公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 滕增寿 董事长 退休 张乘东 董事、董秘 工作变动 徐惠芳 监事 退休 2004 年 2 月 4 日,公司二届十六次董事会同意滕增寿先生因退休辞去董事长职务,并推选原副董事长、总经理郑念鸿先生担任公司董事长; 浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告 9 2004 年 3 月 14 日,公司二届十七次董事会审议通过关于董事会换届选举的议案,提名郑念鸿先生、周前先生、陈琦女士、许永斌先生、沈玉平

24、先生为公司第三届董事会董事候选人,并于2004 年 4 月 20 日召开的年度股东大会上获得通过; 2004 年 3 月 14 日,公司二届九次监事会审议通过监事会换届议案,同意刘时正、林秉祎和季日华为第三届监事候选人,并于 2004 年 4 月 20 日召开的年度股东大会上获得通过; 2004 年 4 月 20 日,公司三届一次董事会通过决议,选举郑念鸿先生为第三届董事会董事长,周前先生为第三届董事会副董事长,聘任周前先生为本公司总经理,聘任陈琦女士为本公司副总经理兼财务总监、董事会秘书; 2004 年 4 月 20 日,公司三届一次监事会选举刘时正先生担任第三届监事会召集人。 (五)公司员

25、工情况 截止报告期末,公司在职员工为 89 人,公司职工根据国家地方政府有关规定,享受养老、工伤、医疗保险,公司没有需要承担费用的离退休职工。 员工的结构如下: 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产管理人员 48 销售人员 8 技术人员 8 财务人员 5 行政人员 20 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大学本科 16大专 25中专及以下 48 浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告 10六、公司治理结构六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 公司一贯严格按照公司法、证券法、上市公司治理规则和中国证监会有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构、规范公司

26、运作。公司股东行为规范,没有超越股东大会或间接干预公司的决策和经营活动;公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作;公司的关联交易公平合理;公司的信息披露透明充分。 年内,公司进行了董事会与监事会的换届选举,聘任了新一任高管人员,并修改了公司章程及有关管理制度的相关条款,实现了新老领导班子的顺利过渡。另外,公司还通过了中国证监会浙江监管局的巡回检查,并针对巡检中发现的问题进行整改,部分机构设置与调整及相关管理制度的制定已提交董事会审议。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 备注许永斌 6 5

27、 1 0 沈玉平 6 4 2 0 报告期内,公司两位独立董事严格遵守各项法律法规和公司章程等相关规定,积极参加股东大会、董事会,认真行使董事权力、履行董事义务。独立董事对各议案的审议及重大事项的专项意见,为公司董事会的科学决策和公司的健康发展起到促进作用,切实维护了股东及公司的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)业务方面:公司独立从事业务经营,对控股股东及其关联企业不存在信赖关系,不存在从事相同或相近业务的情况; 2)人员方

28、面:公司与控股股东在人员的管理和使用上已完全独立; 3)资产方面:公司拥有独立于控股股东的生产系统、配套设施、房屋使用权、土地使用权等有形和无形资产; 4)机构方面:公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位,控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系,各自的内部机构独立运作; 5)财务方面:公司拥有独立的财务部门和财务人员,并建立了独立会计核算系统和财务管理制度,并设有独立的银行帐户,依法独立纳税。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 报告期内,公司董事会审议通过了高管人员薪酬分配制度,实施以业绩为导向的薪酬分配激励机制,以公正、透明的绩效评价标准,对董事、监事和高管人员实施激

29、励约束的全方位的考核监督。 浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告 11七、股东大会情况简介七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况: 公司 2004 年 3 月 14 日召开的二届十七次董事会提请召开 2003 年度股东大会,并于 2004 年 3 月17 日分别在上海证券报和中国证券报刊登通知公告。公司 2003 年度股东大会于 2004 年 4月 20 日在公司第一会议室召开,出席会议的股东及授权股东代表 4 名,代表股份 78011700 股,占公司总股份的 66.11%,符合公司法和公司章程的有关规定,会议由董事长郑念鸿主持,董事、监事及

30、部份高级管理人员出席会议。 股东大会通过的决议及披露情况: 1、审议通过了公司 2003 年度董事会报告。 2、审议公司 2003 年度监事会报告。 3、审议通过了关于受让浙江东方集团房地产开发有限公司股权关联交易的议案。 4、审议通过了公司 2003 年度报告及摘要 5、审议通过了公司 2003 年度财务决算报告 6、审议通过了公司 2003 年度利润分配预案 7、审议通过了浙江东日股份有限公司关于修改公司章程的议案 8、审议通过了浙江东日股份有限公司关于董事会换届选举的议案。 9、审议通过了浙江东日股份有限公司关于监事会换届选举的议案。 10、审议通过了关于续聘会计师事务所的议案。 选举更

31、换公司董事监事情况: 股东大会选举郑念鸿先生、周前先生、陈琦女士为第三届董事会董事,选举许永斌先生、沈玉平先生为第三届董事会独立董事,选举刘时正先生、林秉祎先生、季日华先生为第三届监事会监事。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 4 月 21 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 会议经浙江天册律师事务所吕崇华律师现场见证,并出具了法律意见书,认为公司本次股东大会的召集召开程序符合法律、法规及公司章程的规定;出席本次股东大会的人员资格及本次股东大会的表决程序合法有效。 浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告 12八、董事会报告八、董事会报告 (一)报告期内整体经营情况的讨论与分析 报

32、告期内,公司实现了新老领导班子的顺利交接与过渡,在新班子的领导下,一方面巩固与发展原有市场经营、教育产业投资等业务,深入挖潜,控制费用;另一方面,通过受让东方集团房地产开发有限公司股权,加强房地产开发,力争形成新的利润增长点。同时,公司专门抽调业务骨干组建投资部,多渠道、全方位考察各类投资项目,为公司的二次创业做好项目储备。从财务数据看,公司在房地产业务暂无新项目推出,导致主营业务收入同比减少的情况下,通过加强管理,控制费用,实现净利润 1080.96 万元,同比增长 91.72%。 (二)报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司主营业务范

33、围:实业投资,市场租赁经营,计算机网络开发,各类灯具及配件的生产、销售,物业管理等。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 分行业 主营业务收入 占主营业务收入比例(%) 主营业务利润 占主营业务利润比例(%) 市场租赁业务 12,387,989.00 18.34 9,408,395.13 39.50 教育设施租赁及后勤服务 9,886,900.02 14.63 6,565,538.32 27.56 房地产开发业务 45,279,015.40 67.03 7,846,853.39 32.94其中:关联交易 合计 67,553,904.42 /23,820,786.84 /内部抵消

34、 / /合计 (3)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 分地区 主营业务收入 占主营业务收入比例(%) 主营业务利润 占主营业务利润比例(%) 浙江省 21,991,453.02 32.55 15,690,497.45 65.87 四川省 45,562,451.40 67.45 8,130,289.39 34.13 其中:关联交易 合计 67,553,904.42 /23,820,786.84 /内部抵消 / /合计 浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告 13(4)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营

35、业务成本 毛利率(%) 市场租赁业务 12,387,989.00 2,979,593.87 75.95 教育设施租赁及后勤服务 9,886,900.02 3,321,361.70 66.41 房地产开发业务 45,279,015.40 37,432,162.01 17.33 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 浙江东日科技教育发展有限公司 教育后勤服务 教育产业的投资、计算机网络开发、技术转让 170,000,000 183,555,333.87 5,863,96

36、2.75 四川自贡浙江东方集团实业开发有限公司 房地产 房地产开发经营、室内外装璜装修,销售建筑材料、装璜材料 21,000,000 85,454,202.49 -156,714.53 温州东日房地产开发有限公司 房地产 房地产开发、经营、建筑材料销售 10,000,000 26,986,078.40 -479.59 浙江东日科技教育发展有限公司是 2002 年 9 月成立的有限责任公司,注册资本 1.7 亿元,经营期限为 2002 年 9 月 13 日至 2012 年 9 月 12 日。本公司拥有其 89.41%的权益,浙江东方集团公司拥有其余 10.59%权益。 四川自贡浙江东方集团实业开

37、发有限公司是 2000 年 12 月成立的有限责任公司。注册资金 2100万元,本公司拥有其 85.33%的权益,浙江东方集团拥有其余 14.67%。 温州东日房地产开发有限公司注册资本 1000 万元,系原浙江东方集团房地产开发有限公司,经2003 年度股东大会审议通过后,本公司受让了浙江东方集团持有的该公司 90%股权,另 10%股权由浙江东日科技教育发展有限公司持有,并于 2004 年 11 月变更工商登记。 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 - 占采购总额比重 - 前五名销售客户销售金额合计 17,905,920.02 占销售总额比重 26.5

38、1 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 随着公司资产重组工作的完成,公司转入“三产”为主的经营模式,如何推进公司实施新格局的发展战略,培育新的利润增长点,提高经济效益,是公司管理层面临的新课题。 (三)公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内,公司无非募集资金投资项目。 浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告 14(四)报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度() 总资产 492,717,896.67 492,240,803.09 477,0

39、93.58 0.10 主营业务利润 19,733,957.01 21,507,484.32 -1,773,527.31 -8.25 净利润 10,809,631.10 5,638,271.02 5,171,360.08 91.72 现金及现金等价物净增加额 53,255,036.84 27,578,662.82 25,676,374.02 93.10 股东权益 375,050,949.63 364,241,318.53 10,809,631.10 2.97 (1)主营业务利润变化的主要原因是房地产业务营业收入减少导致主营业务利润同比减少所致。 (2)净利润变化的主要原因是管理费用的大幅下降及营

40、业外支出的减少所致。 (3)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是今年经营活动产生的现金流量增加所致。 (4)股东权益变化的主要原因是报告期经营盈利转法定公积金及未分配利润。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、第二届董事会第十六次会议于 2004 年 2 月 4 日召开,董事会同意滕增寿先生因退休原因辞去董事长职务。公司董事会及公司全体员工对滕增寿先生在任期间的辛勤工作及对公司做出的贡献表示感谢。鉴于滕增寿先生辞去董事长职务,根据公司章程规定,董事会同意推选副董事长、总经理郑念鸿先生担任公司董事长职务。 2)、第二届董事会第十七次会议于 2004 年 3 月 14

41、 日召开,审议通过了2003 董事会年度报告、2003 年度监事会报告、关于受让浙江东方集团房地产有限公司股权关联交易的议案、2003 年度报告、2003 年度财务决算报告、2003 年度利润分配预案、浙江东日股份有限公司关于修改公司章程的议案、关于续聘会计师事务所的议案、浙江东日股份有限公司关于董事会换届选举的议案、关于召开 2003 年年度股东大会的议案共十项议案。 3)、第三届董事会第一次会议于 2004 年 4 月 20 日召开,审议通过了关于选举公司第三届董事会董事长及副董事长的议案、关于聘任公司新一届管理层的议案、公司 2004 年第一季度财务报告、关于控股子公司浙江东日科技教育发

42、展有限公司向浙江东方专修学院出售资产关联交易的议案共四项议案。 4)、第三届董事会第二次会议于 2004 年 8 月 8 日召开,审议通过了 2004 年半年度报告及摘要。 5)、第三届董事会第三次会议于 2004 年 9 月 22 日以通讯方式召开,审议通过了浙江东日股份有限公司巡检整改报告。 6)、第三届董事会第四次会议于 2004 年 10 月 17 日召开,审议通过了公司 2004 年三季度报告与公司高管人员薪酬分配制度。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会根据 2003 年度股东大会通过的关于受让浙江东方集团房地产开发有限公司股权关联交易的议案,出资 197.24 万元受

43、让浙江东方集团公司持有的浙江东方集团房地产开发有限公司90%股权,同时,公司控股子公司浙江东日科技教育发展有限公司出资 21.92 万元受让浙江东方集团房地产开发有限公司 10%的股权,本公司及东日科教已于 2004 年 6 月 10 日支付股权转让款 2,191,606.80 元,并于 2004 年 10 月 27 日完成上述股权变更所及的工商变更登记手续。本公司自 2004 年11 月起将其纳入合并会计报表范围。 (六)利润分配或资本公积金转增预案 经浙江天健会计师事务所审计,母公司 2004 年度实现净利润 7,633,840.55 元。按照公司法和公司章程的规定,按净利润的 10%提取

44、法定盈余公积金 763,384.06 元,按净利润的 10%提取法定公益金 763,384.06 元,母公司本年度可供股东分配的利润为 6,107,072.43 元,加上上年度未分配浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告 15利润 9,937,891.04 元,本次实际可供股东分配的利润为 16,044,963.47 元,经三届董事会五次会议决议,拟以公司 2004 年末总股本 118,000,000 股为基准,向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 1元(含税),不送股、不转增,剩余未分配利润结转下年。以上利润分配预案需提交年度股东大会审议。 (七)其他披露事项 本年度公司继续选定中国

45、证券报和上海证券报作为公司信息披露指定报刊 (八)注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 中国证券监督管理委员会: 我们接受委托,对浙江东日股份有限公司(以下简称浙江东日)2004 年度控股股东及其他关联方占用资金情况进行专项审计。真实、完整地提供所有相关资料是浙江东日的责任,我们的责任是对浙江东日上述关联方占用资金情况发表专项意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合浙江东日的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公

46、司对外担保若干问题的通知(证监发200356 号)的要求,现将我们在审计过程中注意到的 2004 年度浙江东日控股股东及其他关联方占用浙江东日资金情况以附表的形式作出说明。 附表:2004 年度浙江东日股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况表 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师:陈晓华 中国杭州 中国注册会计师:王国海 报告日期:2005 年 3 月 11 日 关联方资金占用及偿还情况 单位:万元 币种:人民币 资金占用方 与上市公司关系 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 占用方式 占用原因 偿还方式 浙江东方集团公司 控股股东 2,912232,91223暂借 资金周转

47、 现金 温州市第一建筑材料公司 股东的子公司 37575300暂借 资金周转 现金 温州建筑机械厂 股东的子公司 200 200暂借 资金周转 现金 注:浙江东方集团公司 23 万和温州建筑机械厂 200 万期后已收回。 (九)公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据证监发200356 号关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知,对浙江东日股份有限公司的对外担保情况进行了认真的检查和落实,现就有关问题说明如下: 经我们认真核查,公司严格遵守公司章程和董事会议事规则的有关规定,严格控制对外担保风险,没有为公司控股股东和其他关联方提供担保。 浙江东日股份有限公司

48、2004 年年度报告 16九、监事会报告九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、第二届监事会第九次会议于 2004 年 3 月 14 日召开,会议审议通过了监事会 2003 年度工作报告与监事会换届的议案。 2、第三届监事会第一次会议于 2004 年 4 月 20 日召开,会议以举手表决的方式,一致选举刘时正先生担任公司第三届监事会召集人。 3、第三届监事会第二次会议于 2004 年 10 月 17 日召开,会议审议通过了公司高管人员薪酬分配制度。 公司监事会按照公司法和公司章程赋予的权力,本着对全体股东负责的态度,认真履行职权,列席各次董事会和股东大会,对公司财务及公司董事、高级管理人员

49、履行监督职能,维护公司及股东的合法权益。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会根据国家有关法律、法规,对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督,认为公司董事会和管理层 2004 年度的工作,能严格按照公司法、证券法、上市规则等有关法律、法规的要求规范运作,没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查,认为公司 2004 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果,浙江天健会

50、计师事务所出具的标准无保留的审计报告是客观公正的。 (四)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内,监事会对公司各关联交易事项均进行了有效的监督检查,认为公司涉及的关联交易公平合理,没有损害公司及股东的利益。 浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告 17十、重要事项 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1)本公司及本公司控股子公司东日科教公司和控股股东浙江东方集团公司于 2004 年 3 月 14 日在浙江省温州市正式签署了关于浙江东方集团房地产开发有限公司之股权转让协议,由本公司及本公司控股子公司东日

51、科教公司分别出资受让浙江东方集团公司持有 100%股权的东方房地产公司 90%及 10%的股权,交易的金额为 2,191,606.80 元人民币,定价的原则是在充分考虑房地产市场的现状、被收购方的开发经营、土地储备等因素的基础上,根据浙江勤信资产评估有限公司出具的资产评估书的评估价值,结合市场潜在风险,经双方协商确定,资产的帐面价值为-3,270,957.40 元人民币,资产的评估价值为 2,191,606.80 元人民币,该事项已于 2004 年 3 月 17 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 2)本公司控股子公司东日科教公司与集团公司投资设立之东方学院于 2004 年 4 月 20 日在

52、浙江省温州市正式签署了关于部分与教学有关的建筑物及设备之转让协议书,由东日科教公司出售部分与教学有关的建筑物及设备给东方学院,交易的金额为 17,570,570.09 元人民币,定价的原则是在充分考虑出售资产的现状及其盈利能力的基础上,根据浙江勤信资产评估有限公司出具的资产评估书的评估价值,结合市场潜在风险,经交易双方协商确定,资产的帐面价值为 17,570,570.09 元人民币,该事项已于 2004 年 4 月 21 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 (四)重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、

53、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 (1) 2002 年 7 月,东日科教与东方学院签订房屋租赁协议书。根据协议书约定,东方学院租赁东日科教拥有的 42,653 平方米教学楼及附属教育设施,每平方米租金为 150 元/年,总计年租金为 639.80 万元。上述协议自 2002 年 9 月 1 日生效,有效期为 5 年。2004 年度,公司收到上述租金收入 639.80 万元(2004 年 9 月 1 日2005 年 8 月 31 日,其中属于 2005 年度的收入账列“预收账款”科目)。 (2) 2002 年 7 月,东日科教与东方学院签订后勤服务协议书。根据协议书约定,东日科教向

54、东方学院的师生提供住宿等后勤服务,相关费用由东日科教按照国家有关规定直接向学院师生收取。上述协议自 2002 年 9 月 1 日生效,有效期为 5 年。2004 年度,公司收到东方学院代收的学院师生住宿费 3,600,000.00 元(2004 年 9 月 1 日2005 年 8 月 31 日,其中属于 2005 年度的收入账列“预收账款”科目)。 浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告 184、担保情况 本年度公司无担保事项。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (五)公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或

55、持续到报告期内,公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 (六)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内,公司未改聘会计师事务所,公司原聘任浙江天健会计师事务所为公司的境内审计机构,支付其上一年度审计工作的酬金共约 21.5 万元人民币, (七)公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内,公司、公司董事会及董事未有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、上海证券交易所公开遣责事项 (八)其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告 19十一、财务会计报告 十一、财务会计报告 (一)、审计报告 审计报告 浙天会审2005第 246 号 浙江东日股份有

56、限公司全体股东: 我们审计了贵公司 2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表,2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表,以及 2004 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础

57、。 我们认为,后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定,在所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司 注册会计师:陈晓华 杭州市文三路 388 号 注册会计师:王国海 日期:2005-03-12 浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告 20(二)财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:浙江东日股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产:流动资产: 货币资金 六(一)1 3

58、2,119,857.74 85,374,894.58 9,836,056.44 62,849,261.59 短期投资 六(一)2 6,380,000.00 3,725,362.81 5,660,000.00 3,295,362.81 应收票据 应收股利 应收利息 六(一)3 42,408.30 42,408.30 应收账款 六(一)4 151.20 其他应收款 六(一)5 七(一)1 26,346,948.17 7,676,114.89 25,751,990.74 13,530,513.19 预付账款 应收补贴款 存货 六(一)6 77,873,156.51 69,944,181.05 待摊费

59、用 六(一)7 180,963.23 222,647.21 120,956.61 158,061.92 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 142,943,333.95 166,943,351.74 41,411,412.09 79,833,199.51 长期投资:长期投资: 长期股权投资 六(一)8 七(一)2 1,754,388.97 7,025,913.51 173,151,164.01 177,215,182.82 长期债权投资 长期投资合计 1,754,388.97 7,025,913.51 173,151,164.01 177,215,182.82 其中:合并价差

60、 1,754,388.97 7,025,913.51 其中:股权投资差额 1,754,388.97 6,479,783.79 固定资产:固定资产: 固定资产原价 六(一)9 272,795,550.49 249,991,285.36 107,761,926.66 107,965,750.16 减:累计折旧 六(一)10 32,772,094.22 35,678,418.12 26,671,497.48 29,456,701.07 固定资产净值 六(一)11 240,023,456.27 214,312,867.24 81,090,429.18 78,509,049.09 减:固定资产减值准备

61、固定资产净额 240,023,456.27 214,312,867.24 81,090,429.18 78,509,049.09 工程物资 在建工程 六(一)12 105,000.00 105,000.00 固定资产清理 固定资产合计 240,128,456.27 214,312,867.24 81,195,429.18 78,509,049.09 无形资产及其他资产:无形资产及其他资产: 无形资产 六(一)13 107,414,623.90 104,435,764.18 76,344,417.80 74,065,074.08 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 107,414

62、,623.90 104,435,764.18 76,344,417.80 74,065,074.08 递延税项:递延税项: 递延税款借项 资产总计 492,240,803.09 492,717,896.67 372,102,423.08 409,622,505.50 浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告 21流动负债:流动负债: 短期借款 应付票据 应付账款 六(一)14 746,733.77 1,898,232.19 65,284.00 5,084.00 预收账款 六(一)15 99,359,866.28 77,517,018.62 222,601.00 应付工资 应付福利费 641,

63、941.56 873,776.11 506,849.58 708,770.61 应付股利 109,602.76 应交税金 六(一)16 -1,296,617.99 3,207,559.94 522,755.57 642,139.58 其他应交款 六(一)17 -74,185.26 -23,360.62 9,617.54 10,256.20 其他应付款 六(一)18 7,373,925.07 12,783,510.97 8,293,798.65 37,695,695.82 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 106,861,266.19 96,256,737.2

64、1 9,398,305.34 39,284,547.21 长期负债:长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项:递延税项: 递延税款贷项 负债合计 106,861,266.19 96,256,737.21 9,398,305.34 39,284,547.21 少数股东权益 21,138,218.37 21,410,209.83 所有者权益(或股东权益):所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 六(一)19 118,000,000.00 118,000,000.00 118,000,000.00 118,000,000.00 减:已归还投

65、资 实收资本(或股本)净额 118,000,000.00 118,000,000.00 118,000,000.00 118,000,000.00 资本公积 六(一)20 216,056,753.98 216,056,753.98 216,056,753.98 216,056,753.98 盈余公积 六(一)21 18,709,472.72 20,236,240.84 18,709,472.72 20,236,240.84 其中:法定公益金 9,354,736.36 10,118,120.42 9,354,736.36 10,118,120.42 未分配利润 六(一)22 11,475,091

66、.83 20,757,954.81 9,937,891.04 16,044,963.47 拟分配现金股利 11,800,000.00 11,800,000.00 外币报表折算差额 减:未确认投资损失 所有者权益(或股东权益)合计 364,241,318.53 375,050,949.63 362,704,117.74 370,337,958.29 负债和所有者权益(或股东权益)总计 492,240,803.09 492,717,896.67 372,102,423.08 409,622,505.50 公司法定代表人: 郑念鸿 主管会计工作负责人: 陈琦 会计机构负责人: 陈琦 浙江东日股份有限

67、公司 2004 年年度报告 22利润及利润分配表 2004 年度 编制单位:浙江东日股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 六(二)1 七(二)167,553,904.42 91,505,421.72 12,104,553.00 13,782,468.70 减:主营业务成本 六(二)1 七(二)243,733,117.58 64,116,400.68 2,979,593.87 3,328,137.27 主营业务税金及附加 六(二)2 4,086,829.83 5,881,536.72 675,314.70

68、764,927.03 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 19,733,957.01 21,507,484.32 8,449,644.43 9,689,404.40 加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 3,217.30 1,500.00 减: 营业费用 263,671.20 839,130.95 管理费用 6,876,456.68 11,847,118.84 5,715,298.78 7,360,879.15 财务费用 六(二)3 -930,022.61 -230,296.26 -694,778.89 -293,272.54 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 13,523,851.7

69、4 9,054,748.09 3,429,124.54 2,623,297.79 加:投资收益(损失以“-”号填列) 六(二)4 七(二)3-190,588.44 -138,725.64 4,924,780.11 4,973,287.82 补贴收入 营业外收入 六(二)5 25,796.04 400.19 3,723.38 减:营业外支出 六(二)6 12,167.84 1,799,301.92 12,167.84 1,665,278.88 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 13,346,891.50 7,117,120.72 8,345,460.19 5,931,306.73 减:所得

70、税 1,940,242.10 783,427.37 711,619.64 335,236.50 减:少数股东损益 597,018.30 695,422.33 加:未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润(亏损以“-”号填列) 10,809,631.10 5,638,271.02 7,633,840.55 5,596,070.23 加:年初未分配利润 11,475,091.83 6,956,034.85 9,937,891.04 5,461,034.85 其他转入 六、可供分配的利润 22,284,722.93 12,594,305.87 17,571,731.59 11,057,105.08

71、 减:提取法定盈余公积 763,384.06 559,607.02 763,384.06 559,607.02 提取法定公益金 763,384.06 559,607.02 763,384.06 559,607.02 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 20,757,954.81 11,475,091.83 16,044,963.47 9,937,891.04 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告 23应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列

72、) 20,757,954.81 11,475,091.83 16,044,963.47 9,937,891.04 补充资料:补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 郑念鸿 主管会计工作负责人: 陈琦 会计机构负责人: 陈琦 浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告 24现金流量表 2004 年度 编制单位:浙江东日股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量:一、经营活

73、动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 40,154,209.60 14,585,108.84 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 六(三)1 4,297,714.64 31,083,343.72 现金流入小计 44,451,924.24 45,668,452.56 购买商品、接受劳务支付的现金 11,188,257.86 支付给职工以及为职工支付的现金 3,663,915.61 3,367,962.13 支付的各项税费 2,673,386.12 2,413,662.22 支付的其他与经营活动有关的现金 六(三)2 22,120,340.66 16,383,182.39

74、现金流出小计 39,645,900.25 22,164,806.74 经营活动产生的现金流量净额 4,806,023.99 23,503,645.82 二、投资活动产生的现金流量:二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 2,922,700.84 2,630,000.00 其中:出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 30,660.70 963,692.41 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 19,912,033.84 225,391.90 收到的其他与投资活动有关的现金 六(三)3 29,004,760.54 28,532,904.14 现金流入小计 51,

75、870,155.92 32,351,988.45 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 599,983.00 599,983.00 投资所支付的现金 2,386,530.47 2,242,446.12 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 2,986,513.47 2,842,429.12 投资活动产生的现金流量净额 48,883,642.45 29,509,559.33 三、筹资活动产生的现金流量:三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付

76、的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 434,629.60 其中:支付少数股东的股利 434,629.60 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 434,629.60 浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告 25筹资活动产生的现金流量净额 -434,629.60 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 53,255,036.84 53,013,205.15 补充材料补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量:1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 10,809,631.10 7,633,840.55 加:少数

77、股东损益(亏损以“-”号填列) 597,018.30 减:未确认的投资损失 加:计提的资产减值准备 -2,074,527.84 -1,353,304.76 固定资产折旧 6,494,334.23 3,029,694.57 无形资产摊销 2,978,859.72 2,279,343.72 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) -41,683.98 -37,105.31 预提费用增加(减:减少) 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -25,796.04 -3,723.38 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减:收益) 185,951.25 -4,929,417.30

78、递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 34,400,297.92 经营性应收项目的减少(减:增加) -8,107,677.62 -14,848,052.03 经营性应付项目的增加(减:减少) -40,410,383.05 31,732,369.76 其他 经营活动产生的现金流量净额 4,806,023.99 23,503,645.82 2不涉及现金收支的投资和筹资活动:2不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况:3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 85,374,894.58 62,84

79、9,261.59 减:现金的期初余额 32,119,857.74 9,836,056.44 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 53,255,036.84 53,013,205.15 公司法定代表人: 郑念鸿 主管会计工作负责人: 陈琦 会计机构负责人: 陈琦 浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告 26资产减值表 2004 年度 编制单位:浙江东日股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期 增加数 转回数 合计 期末余额 坏账准备合计 2,927,438.69 4,644.80 2,079,165.03 2,079,1

80、65.03 852,918.46 其中:应收账款 16.80 16.80 其他应收款 2,927,438.69 4,628.00 2,079,165.03 2,079,165.03 852,901.66 短期投资跌价准备合计 4,637.19 4,637.19 其中:股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 其中:库存商品 原材料 长期投资减值准备合计 其中:长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 其中:房屋、建筑物 机器设备 无形资产减值准备 其中:专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 2,927,438.69 9,281.99 2,079,165.03 8

81、57,555.65 公司法定代表人: 郑念鸿 主管会计工作负责人: 陈琦 会计机构负责人: 陈琦 浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告 27浙江东日股份有限公司浙江东日股份有限公司 会计报表附注会计报表附注 2004年度 金额单位:人民币元 一、公司基本情况一、公司基本情况 浙江东日股份有限公司(以下简称本公司或公司)系经原浙江省人民政府证券委员会浙证委199755 号文批准,由浙江东方集团公司(以下简称集团公司)独家发起,采用社会募集方式设立。公司社会公众股(A 股)发行前,股本总额为 7,800 万元,1997 年 9 月 10 日,经中国证券监督管理委员会证监发字1997449 号

82、、450 号文批复,同意浙江东日股份有限公司采用“上网定价”方式,向社会公开发行人民币普通股 4,000 万股,1997 年 9 月 22 日,公司股票发行成功。1997 年 10 月 6日,公司在浙江省工商行政管理局登记注册,取得注册号为 14294534 的企业法人营业执照,现有注册资本 11,800 万元,折 11,800 万股(每股面值 1 元),其中已流通 A 股 4,000 万股。1997 年10 月,公司股票在上海证券交易所挂牌交易。 公司主要从事实业投资、市场租赁经营,计算机网络开发,各类灯具及配件的生产、销售,物业管理。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编

83、制方法二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (一)会计准则和会计制度 执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。 (二)会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三)记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四)记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。 (五)外币业务核算方法 对发生的外币经济业务,采用当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额,按期末市场汇价(中间价)进行调整,发生的差额,与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的,计入有关固定资产的购建成本;与

84、购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用,属于生产经营期间的计入当期财务费用。 (六)现金等价物的确定标准 浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告 28现金等价物是指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七)短期投资核算方法 1短期投资,按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益,作为冲减投资成本处理;出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的现金股利或债券利息等

85、后的差额,作为投资收益或损失,计入当期损益。出售短期投资结转的投资成本,按加权平均法计算确定。 2期末短期投资按成本与市价孰低计量,市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。 (八)坏账核算方法 1采用备抵法核算坏账。 按余额百分比法计提坏账准备。本公司根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,确定具体提取比例为 10%。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项,采用个别认定法计提坏账准备。 2. 坏账的确认标准为: (1) 债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然无法收回; (2) 债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项,经批准后作

86、为坏账损失,并冲销提取的坏账准备。 (九)存货核算方法 1存货包括在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、出租开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等,以及在开发过程中的开发成本。 2存货按实际成本计价。 (1) 开发用土地按取得时的实际成本入账。在项目开发时,按开发产品占地面积及所占地块的级差系数计算分摊计入项目的开发成本。 (2) 开发成本按实际成本入账,待项目完工并验收合格后按实际成本转入开发产品。 (3) 开发产品按实际成本入账,发出开发产品按成本系数分摊法核算。 (4) 出租开发产品和周转房按实际成本入账,按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。 (

87、5) 公共配套设施按实际成本入账。如果公共配套设施早于有关开发产品完工的,在公共配套设施完工决算后,按有关开发项目的实际开发成本计入有关开发项目的开发成本;如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的,则先由有关开发产品预提公共配套设施费,待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。 (6) 存货按实际成本计价。购入并已验收入库材料、设备按实际成本入账,发出材料、设备采用浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告 29加权平均法核算;销售开发产品采用单项开发产品的平均单位成本核算;领用低值易耗品按一次转销法摊销。 3存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4由于存货遭受

88、毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分,按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备;但对为生产而持有的材料等,如果用其生产的开发产品的可变现净值高于成本,则该材料仍然按成本计量,如果材料价格的下降表明开发产品的可变现净值低于成本,则该材料按可变现净值计量。 (十)长期投资核算方法 1长期股权投资,按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%以下,或虽占 20%或 20%以上,但不具有重大影响的,按成本法核算;投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上,或虽投资不足 20%但有重大影响的,采用权益

89、法核算。 2股权投资差额,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的,初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额的差额,按不超过 10 年的期限摊销,初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,按不低于 10 年的期限摊销。 自财政部财会200310 号文发布之后发生的股权投资差额,如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,按不超过 10 年的期限摊销;初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,记入“资本公积-股权投资准备”科目。 3长期债权投资,以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内,按直线法予以摊销。债券投

90、资按期计算应收利息,经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额,确认为当期投资收益;债券初始投资成本中包含的相关费用,如金额较大的,于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销,计入损益;其他债权投资按期计算应收利息,确认为当期投资收益。 4期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因,导致长期投资可收回金额低于账面价值,按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 (十一) 委托贷款核算方法 1委托金融机构贷出的款项,按实际委托贷款的金额入账。 2委托贷款利息按期计提,计入损益;按期计提的利息到期不能收回的,停止计提利息,并冲回原已计提的利息。 3期末,

91、按委托贷款本金与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于委托贷款本金的差额,计提委托贷款减值准备。 (十二)固定资产及折旧核算方法 1固定资产是指同时具有以下特征的有形资产:(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的;(2)使用年限超过一年;(3)单位价值较高。 浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告 302固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者,作为入账价值。(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于 30%的,在租赁开始日,按最低租赁付款额,作为固定资产的入账价值。) 3固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减

92、值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率(原值的 5%;土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的影响金额,也作为净残值预留)确定折旧年限和年折旧率如下: 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 房屋建筑物 25-50 1.90-3.80 通用设备 5-18 5.28-19.00 专用设备 8-20 4.75-11.88 运输工具 8-10 9.50-11.88 4期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因,导致固定资产可收回金额低于账面价值,按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额,提取固定资产减值准备。 (十三)在建工程核算方法 1在

93、建工程按实际成本核算。 2在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。尚未办理竣工结算的,先按估计价值转入固定资产,待确定实际价值后,再进行调整。 3期末,存在下列一项或若干项情况的,按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额,提取在建工程减值准备: (1) 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程; (2) 项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性; (3) 足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 (十四)借款费用核算方法 1借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在符合资

94、本化期间和资本化金额的条件下,予以资本化,计入该项资产的成本;其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时予以资本化;其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小,于发生当期确认为费用。 2借款费用资本化期间 (1) 开始资本化:当以下三个条件同时具备时,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告 31状态所必要的购建活动已经开始。 (2)

95、 暂停资本化:若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。 (3) 停止资本化:当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化。 3借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间,利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积;每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额,对资本化利率作相应的调整;汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。 (十五)无形资产核算方法 1无形资产按取得时的实际成本入账。 2无形资产自取得当月起在预计使用年

96、限内分期平均摊销,计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,该无形资产的摊销年限按如下原则确定: (1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,按合同规定的受益年限摊销; (2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,按法律规定的有效年限摊销; (3) 合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限的,按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过 10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来的经济利益,即将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 3期末检查无形资产预计给公司带来未来

97、经济利益的能力,按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额,提取无形资产减值准备。 (十六)长期待摊费用核算方法 1长期待摊费用按实际支出入账,在费用项目的受益期内分期平均摊销。 2筹建期间发生的费用(除购建固定资产以外),先在长期待摊费用中归集,在开始生产经营当月一次计入损益。 (十七)收入确认原则 1商品销售 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。 2提供劳务 (1) 劳务在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取款项

98、的证据时,确浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告 32认劳务收入。 (2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的,在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时,按完工百分比法确认劳务收入。 3让渡资产使用权 让渡无形资产(如商标权、专利权、专营权、软件、版权等),以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入,按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司;(2) 收入的金额能够可靠地计量。 4房地产销售收入 在开发产品已经完工并验收合

99、格,签订了销售合同并履行了合同规定的义务,即开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该项目实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且该项目有关的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。 分期收款销售:在开发产品已经完工并验收合格,签订了分期收款销售合同并履行了合同规定的义务,相关价款已经收到或取得了收款的证据,并且该开发产品有关的成本能够可靠地计量时,按合同约定的收款日期和价款确认销售收入的实现。 出售自用房屋:自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该房屋实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且该房屋有关

100、的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。 代建房屋和工程业务:代建房屋和工程签订有不可撤销的建造合同,累计收款超过总价款的一定比例(一般为 50%),其余应收款项能够收回,代建房屋和工程的完工程度能够可靠地确定,并且代建房屋和工程有关的成本能够可靠地计量时,采用完工百分比法确认营业收入的实现。 (十八)所得税的会计处理方法 公司企业所得税,采用应付税款法核算。 (十九)合并会计报表的编制方法 母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位,或虽不拥有其过半数以上的权益性资本但拥有实质控制权的被投资单位,纳入合并会计报表的合并范围。合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有

101、关资料为依据,按照合并会计报表暂行规定编制而成。对合营企业,则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定,合并会计报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等,在合并时抵销。 三、税三、税(费费)项项 (一)增值税 按 17%的税率计缴。 浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告 33(二)营业税 按 5%的税率计缴。 (三)城市维护建设税 按应缴流转税税额的 7%计缴。 (四)教育费附加 按应缴流转税税额的 4%计缴,四川自贡浙江东方集团实业开发有限公司(以下简称自贡房开)按3%的税率计缴。 (五)企业所得税 母公司及自贡房开按 33%的税率计缴;浙江东日科技教

102、育发展有限公司(以下简称东日科教)根据财政部、国家税务总局关于经营高校学生公寓有关税收政策的通知(财税2002147 号文)规定,本年度免缴所得税;温州东日房地产开发有限公司(以下简称东日房开)本年度应纳税所得额为负数,不需计缴所得税。 (六) 土地增值税 根据中华人民共和国土地增值税暂行条例的有关规定,房地产开发企业出售房产增值额,未超过扣除项目金额之和 20%的,免缴土地增值税;增值额超过 20%,按规定计税。自贡房开按当地税务机关规定,暂按实现收入的 2%计缴。 四、控股子公司及合营企业 四、控股子公司及合营企业 (一)控股子公司 企业全称 注册资本 实际投资额 所占权益比例(%) 浙江

103、东日科技教育发展有限公司 17,000 万 15,200 万 89.41 四川自贡浙江东方集团实业开发有限公司 2,100 万 1,792 万 85.33 温州东日房地产开发有限公司 1,000 万 900 万 90.00 注:东日科教成立于 2002 年 9 月,自 2002 年度起开始纳入合并会计报表范围;自贡房开成立于2001 年 3 月,自 2003 年度起开始纳入合并会计报表范围;东日房开自 2004 年度纳入合并报表范围,有关情况详见本会计报表附注八。 (二)合营企业 本公司无合营企业。 (三)本期购买股权而增加子公司的情况说明 根据本公司、东日科教与集团公司于 2004 年 3

104、月 14 日签订的关于浙江东方集团房地产开发有限公司之股权转让协议,并经 2004 年 4 月 20 日公司 2003 年度股东大会审议批准,同意本公司及东日科教以评估价计 2,191,606.80 元受让集团公司持有的东日房开 100%股权(其中本公司受让 90%,东日科教受让 10%),本公司拥有该公司的实质控制权,本公司及东日科教已于 2004 年 6 月 10 日支浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告 34付股权转让款 2,191,606.80 元,并于 2004 年 10 月 27 日办妥上述股权变更所及的工商变更登记手续。本公司自 2004 年 11 月起将其纳入合并会计报表

105、范围。东日房开相关财务数据如下: 项 目 购买日数 流动资产 26,588,201.99长期投资 固定资产 无形资产及其他资产 流动负债 29,950,456.83长期负债 项 目 购买日至期末发生数 主营业务收入 主营业务利润 利润总额 -479.59所得税 净利润 -479.59 五、利润分配 五、利润分配 根据公司董事会三届五次会议审议通过的2004年度利润分配预案,按2004年度实现净利润提取10%的法定盈余公积,10%的法定公益金,不提取任意盈余公积,每10股派发现金股利1元(含税),剩余未分配利润结转下年。 六、合并会计报表项目注释六、合并会计报表项目注释 (一)合并资产负债表项目

106、注释 1. 货币资金 期末数 85,374,894.58 期末数 期初数 现 金 154,153.03 117,724.01 银行存款 85,133,031.36 31,924,041.30 其他货币资金 87,710.19 78,092.43 合 计 85,374,894.58 32,119,857.74 2. 短期投资 期末数 3,725,362.81 浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告 35(1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 基金投资 300,000.00 4,637.19 295,362.81 320,000.0

107、0 320,000.00 委托贷款 430,000.00 430,000.00 3,060,000.00 3,060,000.00 集合资金 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 合 计 3,730,000.00 4,637.19 3,725,362.81 6,380,000.00 6,380,000.00 (2) 短期投资基金投资 基金名称 期末余额 期末市价 华安 180 指数基金 300,000.00 295,362.81 小 计 300,000.00 295,362.81 (3) 短期投资其他投资 1) 1 年内到期的委

108、托贷款 受托单位 本金 利息 减值准备 期末数 中国建设银行自贡市分行 430,000.00 430,000.00 小 计 430,000.00 430,000.00 2) 占短期投资总额 10%以上(含 10%)的其他投资 项 目 投入日期 期末数 所得收益 集合资金 2003-12-30 3,000,000.00 105,432.61 小 计 3,000,000.00 105,432.61 3) 其他说明 集合资金系投资者委托浙江省国际信托投资有限责任公司用于受让中信实业银行杭州分行 2003银贷字第 037002 号借款合同项下的总价值为 5,000 万元的人民币贷款的债权,信托期满后由

109、中信实业银行杭州分行以 5,215 万元的价格回购该债权。本公司投入上述集合资金的金额为 300 万元,并已于期后收回。 (4) 短期投资跌价准备 1)增减变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 基金投资 4,637.19 4,637.19 小 计 4,637.19 4,637.19 2)计提短期投资跌价准备的市价系上述基金的期末单位净值。 3. 应收利息 期末数 浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告 36(1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 委托贷款应计利息 42,408.30 合 计 42,408.30 (2) 无持有本公司 5%以上(含

110、 5%)表决权股份的股东欠款。 4. 应收账款 期末数 151.20 (1)账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 168.00 100 16.80 151.20 合 计 168.00 100 16.80 151.20 (2)期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 168.00 元,占应收账款账面余额的 100%。 (3)无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东欠款。 5. 其他应收款 期末数 7,676,114.89 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏

111、账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 8,482,736.55 99.46 848,273.66 7,634,462.89 29,252,886.86 99.93 2,925,288.69 26,327,598.17 1-2 年 10,500.00 0.03 1,050.00 9,450.00 2-3 年 11,000.00 0.04 1,100.00 9,900.00 3 年以上 46,280.00 0.54 4,628.00 41,652.00 合 计 8,529,016.55 100 852,901.66 7,676,114.89 29,274,386.

112、86 100 2,927,438.69 26,346,948.17 (2) 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 8,366,803.94 元,占其他应收款账面余额的 98.10%。 (3) 持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东欠款 股东单位名称 期末数 款项性质及内容 集团公司 227,970.94 应收资金占用费 小 计 227,970.94 (4) 其他说明 期末账龄 3 年以上的其他应收款均系东日房开本期纳入合并会计报表范围,相应并入其他应收款所致。 浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告 376. 存货 期末数 69,944,181.05 (1) 明细情况

113、项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 开发成本 26,489,636.39 26,489,636.39 开发产品 43,454,544.66 43,454,544.66 77,873,156.51 77,873,156.51 合 计 69,944,181.05 69,944,181.05 77,873,156.51 77,873,156.51 (2) 其他说明 开发成本期末数均系本期新纳入合并会计报表范围的东日房开的开发成本。 7. 待摊费用 期末数 222,647.21 项 目 期末数 期初数 期末结存原因 待摊财产保险费 222,647.21

114、180,963.23 下期受益 合 计 222,647.21 180,963.23 8长期股权投资 期末数 7,025,913.51 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他股权投资 7,025,913.51 7,025,913.51 1,754,388.97 1,754,388.97 合 计 7,025,913.51 7,025,913.51 1,754,388.97 1,754,388.97 (2) 长期股权投资其他股权投资(股权投资差额) 1) 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末

115、数 摊销期限 东日科教 -1,393,029.18 -1,207,291.95 -139,302.92 -1,067,989.03 10 年 自贡房开 3,290,756.58 2,961,680.92 329,075.66 2,632,605.26 10 年 东日房开 5,553,861.64 5,553,861.64 92,564.36 5,461,297.28 10 年 小 计 7,451,589.04 1,754,388.97 5,553,861.64 282,337.10 7,025,913.51 2) 股权投资差额形成原因说明 系投资成本与拥有上述被投资单位投资基准日净资产份额之间

116、的差额。 9. 固定资产原价 期末数 249,991,285.36 (1) 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告 38房屋及建筑物 249,791,802.04 7,308,030.68 242,483,771.36 通用设备 20,165,179.77 188,949.00 13,653,548.77 6,700,580.00 专用设备 2,046,509.18 2,046,509.18 运输工具 792,059.50 481,034.00 466,159.50 806,934.00 合 计 272,795,550.49 669,9

117、83.00 23,474,248.13 249,991,285.36 (2) 本期增加数中包括从在建工程完工转入 137,551.00 元。 (3) 本期减少数均系出售固定资产 23,474,248.13 元。 (4) 经营租出固定资产情况 1) 明细情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 217,026,282.36 26,994,304.80 190,031,977.56 小 计 217,026,282.36 26,994,304.80 190,031,977.56 2) 其他说明 上述租出固定资产主要系租赁给灯具市场各经营户和浙江东方专修学院。 (5) 已提足

118、折旧仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 通用设备 159,313.00 151,347.35 7,965.65 小 计 159,313.00 151,347.35 7,965.65 (6) 期初及本期新增固定资产均已办妥产权手续。 10累计折旧 期末数 35,678,418.12 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 26,748,143.71 5,114,200.67 290,003.11 31,572,341.27 通用设备 5,415,257.90 1,207,197.24 2,794,291.75 3,828,163.39 专用设

119、备 194,418.37 64,806.12 259,224.49 运输工具 414,274.24 108,130.20 244,490.98 277,913.46 合 计 32,772,094.22 6,494,334.23 3,588,010.33 35,678,418.12 11固定资产净值 期末数 214,312,867.24 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 210,911,430.09 223,043,658.33 通用设备 2,872,416.61 14,749,921.87 专用设备 1,852,090.81 浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告 39运输工具 529

120、,020.54 377,785.26 合 计 214,312,867.24 240,023,456.27 12. 在建工程 期末数 (1) 明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他零星工程 105,000.00 105,000.00 合 计 105,000.00 105,000.00 (2) 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本 期 本期转入 本期其他 期末数 资 金 增 加 固定资产 减 少 来 源 其他零星工程 105,000.00 42,551.00 137,551.00 10,000.00 其他来源 合 计 105,00

121、0.00 42,551.00 137,551.00 10,000.00 13无形资产 期末数 104,435,764.18 (1) 明细情况 资 产 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 104,435,764.18 104,435,764.18 107,414,623.90 107,414,623.90 合 计 104,435,764.18 104,435,764.18 107,414,623.90 107,414,623.90 (2) 无形资产增减变动情况 资 产 取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计摊 剩 余 种 类 方

122、式 金额 数 增加 转出 摊销 数 销 额 摊销年限 土地使用权 出让 114,622,566.10 107,414,623.90 2,978,859.72 104,435,764.18 10,186,801.92 32.25-46.75 年 合 计 114,622,566.10 107,414,623.90 2,978,859.72 104,435,764.18 10,186,801.92 (3) 其他说明 上述土地使用权无减值情况,故本期无需计提减值准备。 14. 应付账款 期末数 1,898,232.19 (1) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款。 (2) 无账龄

123、3 年以上的大额未偿还的应付账款。 15. 预收账款 期末数 77,517,018.62 (1)无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款。 浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告 40(2)账龄 1 年以上的预收账款未结转原因的说明 东方房开于 1999 年 10 月预收东方花苑东区购房款 6,834,000.00 元,后因温州市市政规划调整,导致该地块延期开发,相应的预收账款一直未结转。 16. 应交税金 期末数 3,207,559.94 税 种 期末数 期初数 税率 营业税 -922,433.48 -3,231,776.50 5% 城市维护建设税 -195,925.52

124、-215,579.72 7% 企业所得税 1,619,395.90 124,857.90 33% 房产税 481,620.90 661,558.50 12% 土地增值税 2,224,902.14 1,364,321.83 2% 合 计 3,207,559.94 -1,296,617.99 17其他应交款 期末数-23,360.62 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 -81,706.82 -108,299.41 流转税税额的 4%、3% 水利建设专项资金 3,304.29 2,679.87 营业收入的 1 养老保险金 -1,234.68 营业收入的 5 交通费附加 11,120.80

125、 11,120.80 已停征 主副食品调控基金 45,155.79 20,313.48 营业收入的 1 合 计 -23,360.62 -74,185.26 18. 其他应付款 期末数 12,783,510.97 (1)无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款。 (2)金额较大其他应付款的性质或内容的说明 单位名称 期末数 款项性质及内容 温州市房地产管理局 4,144,580.00 尚未移交的物业用房手续费 市场各租户 3,376,000.00 店面租赁押金 市场各租户 968,300.00 电话保证金 小 计 8,488,880.00 浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告

126、 4119股本 期末数 118,000,000.00 本期增减变动(+,-) 项 目 期初数 配股送股公积金转股其他 小计 期末数 国家拥有股份 境内法人持有股份 78,000,000.00 78,000,000.00外资法人持有股份 1发起人股份 其他 2募集法人股 3内部职工股 4优先股 (一) 尚 未 流 通 股 份 5其他 未上市流通股份合计 78,000,000.00 78,000,000.001境内上市的人民币普通股 40,000,000.00 40,000,000.002境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 (二) 已 流 通 股 份 已流通股份合计 40,000,000

127、.00 40,000,000.00(三) 股份总数 118,000,000.00 118,000,000.00 20资本公积 期末数 216,056,753.98 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 216,038,422.86 216,038,422.86 其他资本公积 18,331.12 18,331.12 合 计 216,056,753.98 216,056,753.98 21. 盈余公积 期末数 20,236,240.84 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 9,354,736.36 763,384.06 10,118,120.

128、42 法定公益金 9,354,736.36 763,384.06 10,118,120.42 合 计 18,709,472.72 1,526,728.12 20,236,240.84 (2) 盈余公积本期增减原因及依据说明 本期增加数系根据公司董事会决议,按 2004 年度母公司实现的净利润提取 10%的法定盈余公积和 10%的法定公益金。 22. 未分配利润 期末数 20,757,954.81 (1) 明细情况 项 目 金 额 期初数 11,475,091.83 浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告 42本期增加 10,809,631.10 本期减少 1,526,768.12 期末数

129、20,757,954.81 (2) 其他说明 1)本期增加数均系本年净利润转入,本期减少数系根据公司董事会决议提取 10%的法定盈余公积和 10%的法定公益金。 2)期末数中包含拟分配现金股利 11,800,000.00 元。根据公司董事会三届五次会议审议通过的2004 年度利润分配预案,决定分配现金股利 11,800,000.00 元。上述利润分配决议尚需经公司股东大会审议批准。 (二) 合并利润及利润分配表项目注释 1主营业务收入/主营业务成本 本期数 67,553,904.42/43,733,117.58 (1) 业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 市场租赁业务 12,3

130、87,989.00 13,782,468.70 教育设施租赁及后勤服务业务 9,886,900.02 9,501,489.98 房地产开发业务 45,279,015.40 68,221,463.04 合 计 67,553,904.42 91,505,421.72 主营业务成本 市场租赁业务 2,979,593.87 3,328,137.27 教育设施租赁及后勤服务业务 3,321,361.70 4,476,548.76 房地产开发业务 37,432,162.01 56,311,714.65 合 计 43,733,117.58 64,116,400.68 (2) 地区分部(按销售目的地分) 项

131、目 本期数 上年同期数 主营业务收入 浙江省 21,991,453.02 23,283,958.68 四川省 45,562,451.40 68,221,463.04 合 计 67,553,904.42 91,505,421.72 主营业务成本 浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告 43浙江省 6,300,955.57 7,804,686.03 四川省 37,432,162.01 56,311,714.65 合 计 43,733,117.58 64,116,400.68 (3) 本期向前 5 名客户销售实现的收入总额为 17,905,920.02 元,占公司全部主营业务收入的26.51%。

132、 2主营业务税金及附加 本期数 4,086,829.83 项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 2,886,513.92 4,100,196.58 营业收入的 5% 城市维护建设税 202,056.17 287,013.76 流转税税额的 7% 教育费附加 92,679.43 129,897.13 流转税税额的 4%、3% 土地增值税 905,580.31 1,364,429.25 房产销售收入的 2% 合 计 4,086,829.83 5,881,536.72 3. 财务费用 本期数 -930,022.61 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 463,735.25 减:利息收入 9

133、31,505.31 697,314.01 其他 1,482.70 3,282.50 合 计 -930,022.61 230,296.26 4. 投资收益 本期数 -190,588.44 项 目 本期数 上年同期数 短期投资收益 2,700.84 委托贷款收益 93,685.01 42,408.30 股权投资差额摊销 -282,337.10 -189,772.74 计提的短期投资跌价准备 -4,637.19 8,638.80 合 计 -190,588.44 138,725.64 5. 营业外收入 本期数 25,796.04 项 目 本期数 上年同期数 浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告

134、44处置固定资产净收益 25,796.04 其 他 400.19 合 计 25,796.04 400.19 6. 营业外支出 本期数 12,167.84 项 目 本期数 上年同期数 水利建设专项资金 12,167.84 13,782.47 处置固定资产净损失 1,651,496.41 其 他 134,023.04 合 计 12,167.84 1,799,301.92 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 收到集团公司往来款 1,350,000.00 收到银行存款利息 703,534.37 收回温州市第一建筑材料公司往来款 750,000.00 收

135、到押金等 745,544.47 收到其他款项 748,635.80 合 计 4,297,714.64 2. 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 归还集团公司往来款 1,350,000.00 支付中介机构费用 409,029.06 支付修理费 488,997.59 支付温州市第一建筑材料公司往来款 3,750,000.00 支付温州市建筑机械厂往来款 2,000,000.00 支付温州市灯具协会往来款 3,000,000.00 支付办公差旅费等 605,098.37 支付保险费 263,215.74 支付业务招待费 168,356.10 其 他 10,085,643.80 浙江东日股

136、份有限公司 2004 年年度报告 45合 计 22,120,340.66 3. 收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 集团公司归还借款及使用费 29,004,760.54 合 计 29,004,760.54 七、母公司会计报表项目注释 七、母公司会计报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 其他应收款 期末数 13,530,513.19 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 15,033,903.55 100 1,503,390.36 13,530,513.19 28,61

137、3,323.05 100 2,861,332.31 25,751,990.74 合 计 15,033,903.55 100 1,503,390.36 13,530,513.19 28,613,323.05 100 2,861,332.31 25,751,990.74 (2) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 14,927,970.94 元,占其他应收款账面余额的 99.30%。 (3) 持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东欠款 股东单位名称 期末数 款项性质及内容 集团公司 227,970.94 未付资金占用费 小 计 227,970.94 2长期股权投资 期末数

138、 177,215,182.82 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 177,215,182.82 177,215,182.82 173,151,164.01 173,151,164.01 合 计 177,215,182.82 177,215,182.82 173,151,164.01 173,151,164.01 (2)权益法核算的长期股权投资 1) 期末余额构成情况 被投资 持股 投资 投资 损益 股权投 股权投 期末 单位名称 比例 期限 成本 调整 资准备 资差额 数 东日科教 89.41% 10 年 152

139、,000,000.00 6,160,349.48 -1,067,989.03 157,092,360.45 自贡房开 85.33% 10 年 15,563,784.55 37,725.99 2,632,605.26 18,234,115.80 东日房开 90.00% 10 年 -3,026,029.36 -431.63 4,915,167.56 1,888,706.57 浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告 46小 计 164,537,755.19 6,197,643.84 6,479,783.79 177,215,182.82 2)本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期投资成本 本期

140、损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 期末 单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数 东日科教 154,454,248.04 5,242,969.09 2,744,159.60 139,302.92 157,092,360.45 自贡房开 18,696,915.97 -133,724.51 -329,075.66 18,234,115.80 东日房开 -3,026,029.36 -431.63 4,915,167.56 1,888,706.57 小 计 173,151,164.01 -3,026,029.36 5,108,812.95 2,744,159.60

141、 4,725,394.82 177,215,182.82 3) 股权投资差额 a明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 东日科教 -1,393,029.18 -1,207,291.95 -139,302.92 -1,067,989.03 10 年 自贡房开 3,290,756.58 2,961,680.92 329,075.66 2,632,605.26 10 年 东日房开 4,998,475.48 4,998,475.48 83,307.92 4,915,167.56 10 年 小 计 6,896,202.88 1,754,388.97 4

142、,998,475.48 273,080.66 6,479,783.79 b股权投资差额形成原因说明 系投资成本与拥有上述被投资单位投资基准日净资产份额之间的差额。 (二) 母公司利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入 本期数 12,104,553.00 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 市场租赁业务 12,104,553.00 13,782,468.70 合 计 12,104,553.00 13,782,468.70 (2) 本期向前 5 名客户销售所实现的收入总额为 2,137,231.00 元,占公司全部主营业务收入的17.66%。 2. 主营业务成本 本期数 2,979

143、,593.87 项 目 本期数 上年同期数 市场租赁业务 2,979,593.87 3,328,137.27 合 计 2,979,593.87 3,328,137.27 浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告 473. 投资收益 本期数 4,924,780.11 项 目 本期数 上年同期数 委托贷款收益 93,685.01 42,408.30 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 5,108,812.95 5,112,013.46 股权投资差额摊销 -273,080.66 -189,772.74 计提的短期投资跌价准备 -4,637.19 8,638.80 合 计 4,924,78

144、0.11 4,973,287.82 八、关联方关系及其交易八、关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 1存在控制关系的关联方 (1)存在控制关系的关联方的基本情况 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系经济性质或类型 法定代表人 集团公司 浙江温州 玻璃钢卫生洁具、船舶、化工气体的生产和销售 母公司 国有独资公司 郑念鸿 东日科教 浙江温州 教育产业的投资(不含金融服务);计算机网络开发、技术转让 子公司 有限公司 郑念鸿 自贡房开 四川自贡 房地产开发经营,室内外装璜装修,销售建筑材料、装璜材料 子公司 有限公司 滕增寿 东日房开 浙江温州 房地产开发,经营(三级),建筑材料销售 子公司

145、 有限公司 郑念鸿 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 集团公司 12,124.2万 12,124.2万 东日科教 17,000万 17,000万 自贡房开 2,100万 2,100万 东日房开 1,000万 1,000万 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 1) 明细表 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额% 金额 % 浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告 48集团公司 7,800万 66.10 7,800万 66.10东日科教 15,200万 89.41 15,200万 89.41

146、自贡房开 1,792万 85.33 1,792万 85.33东日房开 900万 90.00 900万 90.002)其他说明 东日房开自2004年11月起纳入合并会计报表范围,在此之前该公司系集团公司控股子公司,本附注披露的与东日房开的关联交易的期间为自2004年1月1日起至2004年10月31日止。 2不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 温州市第一建筑材料公司 母公司之子公司 温州建筑机械厂 母公司之子公司 东方学院(也称浙江东方专修学院或浙江东方职业技术学院) 同受母公司控制 (二) 关联方交易 1租赁 (1) 2002 年 7 月,东日科教与东方学院签订房屋租赁协议书。根据协

147、议书约定,东方学院租赁东日科教拥有的 42,653 平方米教学楼及附属教育设施,每平方米租金为 150 元/年,总计年租金为 639.80 万元。上述协议自 2002 年 9 月 1 日生效,有效期为 5 年。2004 年度,公司收到上述租金收入 639.80 万元(2004 年 9 月 1 日2005 年 8 月 31 日,其中属于 2005 年度的收入账列“预收账款”科目)。 (2) 2002 年 7 月,东日科教与东方学院签订后勤服务协议书。根据协议书约定,东日科教向东方学院的师生提供住宿等后勤服务,相关费用由东日科教按照国家有关规定直接向学院师生收取。上述协议自 2002 年 9 月

148、1 日生效,有效期为 5 年。2004 年度,公司收到东方学院代收的学院师生住宿费 3,600,000.00 元(2004 年 9 月 1 日2005 年 8 月 31 日,其中属于 2005 年度的收入账列“预收账款”科目)。 2资金让渡 (1) 2003 年度,本公司委托中信实业银行温州支行贷款给浙江东方集团房地产开发有限公司(现为东日房开)200 万元,已于 2004 年 2 月收回本息。 (2) 2004 年度,温州第一建筑材料公司短期使用公司资金 375 万元,不收取使用费,本年已归还 75 万元,期末余额为 300 万元。 (3) 2004 年度,温州建筑机械厂短期使用公司资金 2

149、00 万元,不收取使用费,期后已经归还。 (4) 2004 年度,集团公司占用公司资金期初余额 29,122,005.55 元,截至 2004 年 7 月已全部归还,按同期银行存款利率计算使用费,本期应计资金使用费 227,970.94 元,账列“其他应收款”科目。 浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告 49(5) 2004 年度,公司短期占用集团公司资金 135 万元,不支付资金使用费,期末已结清。 3受让股权 根据本公司及本公司控股子公司东日科教与集团公司于 2004 年 3 月 14 日签订的关于浙江东方集团房地产开发有限公司之股权转让协议,由本公司及东日科教共同受让集团公司持有的

150、东日房开100%股权(其中公司受让 90%,东日科教受让 10%)。本次股权受让以评估价作为交易价格,交易总金额为 2,191,606.80 元,其中本公司支付 1,972,446.12 元,东日科教支付 219,160.68 元。 4. 出售固定资产 (1)2004年4月,东日科教出售部分固定资产给浙江东方职业技术学院,作价17,570,570.09元(该等资产的原值为20,638,181.19元,净值为17,570,570.09元)。 (2)2004 年 4 月,公司出售汽车一辆给集团公司,作价 225,391.90 元(该等资产的原值为466,159.50 元,净值为 221,668.5

151、2 元)。 (3)2004年10月,东日科教出售部分固定资产给浙江东方专修学院,作价2,116,071.85元(该等资产的原值为2,369,907.44元,净值为2,093,999.19元)。 5关键管理人员报酬 本报告期内,公司支付给关键管理人员的报酬区间情况如下: 报酬区间 2004年度 2003年度 5万元以下 无 4 5-10万元(人) 3 无 6关联方应收应付款项余额 2004年12月31日 2003年12月31日 项目 余额 比例() 余额 比例() (1)其他应收款 集团公司 227,970.942.6729,122,005.55 99.48温州市第一建筑材料公司 3,000,0

152、00.0035.17 温州建筑机械厂 2,000,000.0023.45 小 计 5,227,970.9461.2929,122,005.55 99.48(2)预收账款 东方学院 6,665,333.32 8.606,554,233.34 6.60小 计 6,665,333.328.606,554,233.34 6.60 九、或有事项 九、或有事项 浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告 50(一) 自贡房开对四川自贡东方广场承购人向中国工商银行自贡市自流井支行和中国建设银行自贡市分行办理的按揭抵押贷款在承购人办妥房产权证前,提供连带责任保证。 (二) 截至 2004 年 12 月 31

153、日,除存在上述或有事项外,本公司没有其他重大或有事项。 十、承诺事项 十、承诺事项 截至 2004 年 12 月 31 日,本公司没有重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 截至 2005 年 3 月 12 日,公司没有重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 十二、其他重要事项 十二、其他重要事项 (一)经公司董事会三届五次会议审议批准,公司拟将子公司东日科教的注册资本由 1.7 亿元减至 1 亿元,减少的资金将分 3 年按股权比例支付给股东单位。 (二)公司报告期内非经常性损益情况如下: 非经常性损益项目(收益+,损失-) 2004 年

154、度 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 25,796.04 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 227,970.94 短期投资损益,(除国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期投资损益外) 2,700.84 委托投资损益 93,685.01 小 计 350,152.83 减:企业所得税影响数(所得税减少以“-” 表示) 108,266.46 少数股东损益影响数(亏损以“-”表示) 2,602.95 非经常性损益净额 239,283.42 浙江东日股份有限公司 2004 年年度报告 51十二、备查文件目录十二、备查文件目录 (一)载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表; (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件; (三)报告期内在上海证券报、中国证券报上公开披露过的所有公司文件的正本及其公告的原稿。 董事长:郑念鸿 浙江东日股份有限公司 2005 年 3 月 12 日

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